Договор факторинга образец

Договор факторинга образец

Финансирование бизнеса » Услуги факторинга »

Содержание

Договор факторинга: доступно о содержании и условиях

Договор факторинга — это документ, регулирующий взаимоотношения между клиентом и банком (другим финансовмым агентом, предоставляющим услуги по финансированию и управлению задолженностью).

Важно отметить, что содержание договора факторинга в зависимости от политики фирмы и потребностей клиента может сильно изменяться.

Поэтому к контракту с вашим финансовым агентом нужно подходить максимально серьезно. Тем более что законодательство о факторинговых услугах в РФ до сих пор находится в зачаточном состоянии.

Тексту контракта нужно уделять максимально пристальное внимание. Что же должен содержать этот документ и где нужно быть особо внимательным?

Стороны договора факторинга

Несмотря на то, что фактически в сделке участвуют три стороны — поставщик (кредитор), покупатель-должник (дебитор) и финансовая организация (фактор), сторонами договора являются только финансовый агент и поставщик. Именно поставщик, имеющий дебиторскую задолженность, выступает клиентом банка или ФК.

Это справедливо даже для случаев реверсивного факторинга, когда инициатива по включению факториговой схемы исходит от дебитора (должника).

Предмет договора

Хотя под факторингом подразумевается вполне определенный комплекс услуг (см. подробнее), в этой части соглашения могут быть прописаны сильно отличающиеся положения.

Формулировки могут быть разными, как и обслуживание, которое реально предоставляются клиенту. Примеры:

  • Предметом может является простое приобретение дебиторской задолженности.
  • Кредитование под залог задолженности.
  • Комплексные услуги по обеспечению финансовых операций клиента, включающие предоставление краткосрочных займов, обеспеченных уступкой прав на дебиторскую задолженность.
  • Финансирование под уступку денежного требования.

Рекомендуем обратить на формулировки в этой секции документа самое пристальное внимание и, в случае неясностей и двойных трактовок, настоять на внесении уточнений. 

Существенные условия

Помимо указанных выше предмета и сторон соглашения, к существенным условиям договора факторинга относят также:

  • Срок действия.
  • Права и обязанности сторон.
  • Сумма финансирования и вознаграждения фактора, порядок расчетов.
  • Ответственность сторон.
  • Разрешение споров.
  • Порядок расторжения договора.

Наиболее интересен параграф «права и обязанности сторон». В этом разделе может быть указан довольно широкий спектр услуг и связанных с ними прав, что может служить лазейкой для различных способов мошенничества.

Если с факторинговой компанией возникнет судебный спор, во внимание будет приниматься прежде всего договор, а не законодательные нормы — по причине их отсутствия. Поэтому клиент в таких делах куда менее защищен, чем, например, в случае классического кредитования.

Мы рекомендуем клиенту читать с карандашом не только собственные права и обязанности (это даже не обсуждается), но и обязанности финансового агента. Следует тщательно обсудить все услуги, которые на ваш взгляд, не вписвываются в предмет соглашения или являются необязательными для исполнения основной функции.

Разумеется, необходимо проверить текст на соответствие заявленному типу — регрессивный или безрегрессивный. Заметим, что услуга может называться безрегрессивным факторингом, но в тексте будет несколько условий, которые сильно снизят привлекательность услуги для клиента. Например, финансовый агент может включить условие об уровне оборота или его стабильности на протяжении определенного времени, чтобы право регресса (требование возврата денег, предоставленных клиенту), перестало действовать.

Образец (форма) договора факторинга

Для примера мы приводим образец договора в формате doc. Этот бланк содержит также несколько важных приложений, изучение которых поможет вам лучше понять механизмы и тонкости взаимоотношений с банком или ФК.

Вы можете скачать образец по этой ссылке: получить файл.

Заметим, что форма приводится только для иллюстрации этой статьи. Тот документ, на котором вы поставите свои подпись и печать, должен быть разработан с нуля или, по крайней мере, существенно отредактирован в соответствии с вашими потреностями и особенностями бизнеса.

Многим начинающим бизнесменам интересно — а можно ли при заключении международного договора купли-продажи получить деньги, если срок платежа ещё не наступил? Ведь в бизнесе часто случаются ситуации, когда попалась очень удачная сделка, а денег на её заключение не хватает. К счастью, получить деньги раньше срока можно при помощи специальной услуги, которая называется факторинг. Преимущества и схема факторинга — в этой статье.

Содержание статьи

Сущность факторинга

Факторинг — это финансовая операция особого типа, при которой кредитор (поставщик товаров) продаёт права на задолженность за определённое вознаграждение третьей стороне, которую называют фактором (обычно это банки или специализированные финансовые компании). Фактически сущность факторинга заключается в перепродаже долгового обязательства.

Выгода для кредитора от заключения договора факторинга заключается в том, что он сразу же получает большую часть стоимости проданного товара (обычно порядка 80 %), тогда как без заключения такого договора для получения денег от должника ему бы пришлось ждать, когда дебитор полностью выполнит условия внешнеторгового контракта. Ведь факторинг широко используется и в международной торговле, когда участники торговой сделки являются резидентами различных стран.

Схема факторинга

Схема однофакторной модели международного факторинга выглядит следующим образом:

  • Продавец-экспортёр и покупатель-импортёр заключают между собой международный договор купли-продажи.
  • Экспортёр передаёт компании документы, подтверждающие факт наличия задолженности, а потом заключает договор международного факторинга.
  • Фактор покрывает часть задолженности (обычно порядка 70-90 %).
  • Импортёр выплачивает деньги по условиям сделки фактору.
  • Фактор перечисляет экспортёру невыплаченную часть задолженности (оставшиеся 10-30 %) за вычетом комиссии и процентной ставки, размер которой оговаривается в договоре.

Виды факторинга

Различают несколько видов международного факторинга. В зависимости от количества факторинговых компаний различают:

  • Однофакторную модель. Эта модель используется в международной торговле чаще всего, а описана она выше в разделе «Схема факторинга».
  • Двухфакторнговую модель. В данном случае функции фактор-фирмы разделяются между двумя компаниями, которые являются резидентами разных стран.

    Особенности договора факторинга в 2018 году

    В таком случае расчёты, выплата денег и факторинговое обслуживание предоставляются как импортёру, так и экспортёру.

Факторинг представляет собой перепродажу долгового обязательства.

Также может сложиться такая ситуация, когда импортёр по каким-либо причинам не сможет заплатить фактору по задолженности. Кто в таком случае покрывает все риски? Возможны две ситуации:

  • Если был заключен договор с регрессом. Если фактор не может по какой-либо причине взыскать у импортёра деньги, то экспортёр должен компенсировать их фактору самостоятельно. Данная модель на российском рынке используется чаще всего, поскольку факторинг является достаточно рискованной операцией.
  • Если был заключен договор без регресса. Если фактор не может по какой-либо причине взыскать у импортёра деньги, то он терпит убытки, а экспортёр не обязан ему компенсировать эти расходы. Данная модель на российском рынке используется достаточно редко (менее 20 % факторинг-операций), поскольку риск банкротства при работе по такой модели для фактора значительно возрастает.

Также существует реверсивный или закупочный факторинг. Фактически это факторинг наоборот — инициатором здесь является не продавец, а покупатель. Зачем же ему это нужно? Ответ здесь прост — при реверсивном факторинге покупатель за определённую стоимость покупает не долговое обязательство, а отсрочку. Фактически происходит следующее — фактор выплачивает кредитору 100 % стоимости покупки, а покупатель становится прямым должником фактора.

Но у участников ВЭД есть выбор. Существует ещё один инструмент финансирования, применяемый при внешнеторговых операциях — форфейтинг. Отличие форфейтинга от факторинга вот тут.

Договор международного факторинга

Для получения денег кредитор должен заключить с фактором договор международного факторинга. Для этого он должен посетить банк или любое другое финансовое учреждение, оказывающие факторинговые услуги, и написать заявление на заключение сделки.

В случае одобрения заявки подписывается контракт международного фактора, а кредитор обязывается оповестить должника о заключении сделки (однако в ряде случае эту обязанность может взять на себя фактор).

Долгое время не было законодательства, которое бы регулировало договоры данного типа однако, в 1988 году Международный институт унификации частного права (УНДРУА) в Оттаве принял конвенцию «О международном факторинге», которая регламентирует эту сферу деятельности. Россия присоединилась к этой конвенции лишь в 2014 году, а до этого международный факторинг регулировался главой 43 Гражданского Кодекса РФ.

Согласно Оттавской конвенции под договором международного факторинга понимают любой договор, который заключается между поставщиком (первая сторона) и фактором (вторая сторона), при этом поставщик передаёт фактору долговые требования, которые вытекают из договоров международной торговли, заключённых между поставщиком и покупателем (третья сторона). В этой конвенции было дано определение понятию «факторинг».

Согласно конвенции любой фактор должен выполнять не менее двух следующих функций:

  • Финансирование поставщика.
  • Ведение учёта по всем суммам, которые причитаются поставщику.
  • Предъявление к оплате денежных требований, вытекающих из международных договоров купли-продажи между поставщиком и покупателем.
  • Защита законных интересов поставщика в случае, если должники не смогут оплатить задолженность.

Условия факторинга

Договор состоит из большого количества пунктов, которые разграничивают права сторон и оговаривают различные тонкости и нюансы. Однако основными условиями договора являются следующие пункты:

  • Условие о предмете договора. Обычно это финансирование клиента, а также оказание смежных услуг.
  • Условие о вознаграждении. Здесь оговариваются пункты о том, например, будет ли это процентное отчисление или фиксированная сумма.
  • Условие о предмете уступки (ниже мы более подробно рассмотрим этот пункт).
  • Также в контракте должен быть оговорен вопрос покрытия убытков, если должник не сможет погасить задолженность. Различают две основные модели — модель с регрессом (кредитор покрывает убытки, которые несёт фактор) или модель без регресса (кредитор не покрывает убытки, которые несёт фактор).

Предмет договора факторинга

Предметом договора является денежное требование, которое уступается кредитором в пользу фактора с целью получения финансирования. Денежное требование — это обязанность дебитора передать кредитору деньги в рамках международных договоров купли-продажи, а также некоторых других торговых договоров.

Денежное требование может быть двух типов:

  • Уже существующие требование — в таком случае срок платежа уже наступил.
  • Будущее требование — в таком случае оплата будет осуществлена в будущем, а срок платежа ещё не наступил.

Преимущества факторинга

Факторинг является хорошим финансовым инструментом для людей, которые занимаются международной торговлей и им срочно понадобились деньги. Преимущества факторинга следующие:

  • Возможность получить большую часть денег по договорам, по которым срок платежа ещё не наступил.
  • Факторинговый кредит не требует залогового обеспечения, а поручителем фактически является покупатель.
  • Оплата фактору осуществляется в день получения денег (тогда как при взятии кредита в банке для этого выбирается заранее оговорённый день).
  • Факторинговую компанию не интересует цель взятия денег.
  • При заключении договора без регресса кредитор получает деньги в полном объёме (за вычетом небольшой комиссии) даже в том случае, если невозможно взыскание денег с должника. Иными словами, все риски на себя в таком случае берёт фактор.

Примеры факторинга

Приведём несколько примеров факторинга:

  • ООО «Торговец 1» занимается оптовой торговлей. 1 марта он заключил договор поставки товаров с ООО «Торговец 2». Размер сделки составил 100.000 рублей. Покупатель должен заплатить ему по договору не позднее 1 апреля.
    ООО «Торговец 1» заключает 15 января договор факторинга без регрессии с банком «Коммерческий» и получает 70.000 рублей. Цена услуги — 2 %.
    1 марта банк предъявляет платёжное требование должнику. В тот же день на счёт банка приходит 100.000 рублей. Банк 2.000 рублей оставляет себе (оплата в размере 2 %), а оставшиеся 28.000 рублей переводит на счёт ООО «Торговец 1».
  • ООО «Продавец 1» занимается продажей кухонных столов и стульев. 1 сентября он заключает договор поставки товаров с ООО «Продавец 2». Размер сделки составил 200.000 рублей, а оплатить покупку нужно не позднее 15 сентября.
    ООО «Торговец 1» заключает 5 сентября договор факторинга без регресса с банком «Коммерческий» и получает 160.000 рублей. Цена услуги — 3 %.
    15 сентября банк предъявляет платёжное требование должнику, однако ООО «Торговец 2» объявил себя банкротом. Банк терпит убытки, но при этом переводит на счёт ООО «Продавец 1» 34.000 рублей (оставшиеся 40.000 рублей минус 3 процента в счёт оплаты).

Наглядная схема факторинга в этом видео:

В заключение хочется подвести итоги. Во-первых, при помощи этой операции можно получить деньги по международным договорам купли-продажи раньше срока, заплатив за это сравнительно небольшую плату. Во-вторых, регулирует эту сферу деятельности на международном уровне (Конвенция о международном факторинге). В-третьих, чтобы получить деньги, понадобиться заключить с кредитной компанией договор международного факторинга.

Вы можете найти дополнительную информацию по теме в разделе Кредитование.

.

Договор факторинга: доступно о содержании и условиях

.

ДОГОВОР СКРЫТОГО ФАКТОРИНГА

г.____________ «___» __________ 20__ г.

______________________________________________________________, именуем__ в

(полное наименование банка)

дальнейшем Фактор, в лице _____________________________________________________,

(должность, Ф.И.О.)

действующ__ на основании ______________________________________________________,

(Устава, доверенности — ее № и дата)

с одной стороны, и ____________________________________________________________,

(полное наименование юридического лица,

Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)

именуем__ в дальнейшем Кредитор, в лице _______________________________________,

(должность, Ф.И.О.)

действующ__ на основании ______________________________________________________,

(Устава, доверенности — ее № и дата, свидетельства о

государственной регистрации — для индивидуального предпринимателя)

с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. На условиях, определенных настоящим договором, Фактор вступает в денежные обязательства между Кредитором и ______________________________________

(полное наименование должника)

(далее — Должник) на стороне Кредитора путем выплаты Кредитору суммы денежного обязательства Должника с дисконтом.

1.2. Кредитор уступает Фактору право денежного требования к Должнику, возникшее из договора от _____________ № _____ за ______________________________

________________________________________________________________________________

(вид обязательства (за поставленный товар, выполненные работы и т.п.))

на сумму _______________ (________________) согласно ___________________________

________________________________________________________________________________

(документ, подтверждающий поставку товара, выполнение работ и т.п.)

1.3. Размер финансирования под уступку денежного требования, определенного подпунктом 1.1 настоящего договора, составляет _____________ (__________).

1.4. Срок финансирования по настоящему договору устанавливается по «___» ___________ 20___ г.

1.5. Факторинг, проводимый сторонами в соответствии с настоящим договором, является внутренним скрытым, с правом регресса.

Должник не уведомляется о заключении настоящего договора.

Кредитор несет риск неоплаты Должником денежных требований.

1.6. Кредитор подтверждает Фактору, что уступленные по настоящему договору денежные требования действительны, никому ранее не уступлены, не заложены, спора о них между Кредитором и Должником, каких-либо встречных требований Должника, которые он может предъявить в зачет уступленных требований, не имеется.

1.7. За осуществление финансирования Фактор получает доход в виде дисконта, который определяется в размере ___ % от суммы денежного требования и составляет ___________ (_____________).

2. УСЛОВИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ

2.1. Финансирование предоставляется Фактором в безналичной форме путем перечисления суммы, указанной в подпункте 1.3 настоящего договора, на текущий (расчетный) счет Кредитора № ________________________, в ___________________________________, код _________.
(наименование банка)

2.2. Сумма уступленного денежного требования, указанная в подпункте 1.2 настоящего договора, подлежит возврату Кредитором Фактору в течение ____ рабочих дней после получения Кредитором средств по соответствующему договору, заключенному с Должником, но не позднее сроков, указанных в подпункте 1.4 настоящего договора.

2.3. В случае непоступления к сроку, указанному в подпункте 1.4 настоящего договора, средств от Должника Кредитор погашает сумму финансирования за счет иных источников.

2.4. При невозврате Кредитором Фактору суммы уступленного денежного требования в срок, установленный подпунктом 1.4 настоящего договора, на следующий за установленным сроком возврата день Фактор переносит задолженность Кредитора на соответствующие счета просроченной задолженности.

2.5. Обязательства по настоящему договору, обеспечиваются _________________

_______________________________________________________________________________.

(способ обеспечения)

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

3.1. Фактор обязуется:

3.1.1. в течение __ банковских дней с момента заключения настоящего договора произвести оплату уступленных ему денежных требований в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим договором.

3.2. Кредитор обязуется:

3.2.1. обеспечить перечисление в полном объеме на счет № _________________ суммы финансирования в срок, установленный подпунктом 1.4 настоящего договора;

3.2.2. не уступать и не передавать в залог третьим лицам требования, являющиеся предметом настоящего договора;

3.2.3. ежеквартально до ____ числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять в банк баланс с приложениями и другую финансовую информацию, характеризующую его хозяйственно-финансовую деятельность и запрашиваемую Фактором. По требованию Фактора представлять любую информацию о выполнении условий настоящего договора, а также предоставлять Кредитодателю возможность получения такой информации в месте нахождения Кредитора;

3.2.4. немедленно информировать Фактора о неблагоприятных изменениях, произошедших с Должником, которые могут повлиять на исполнение обязательств по настоящему договору;

3.2.5. представить в течение ____ банковских дней с момента заключения договора в банк по месту открытия текущего (расчетного) счета заявление на акцепт платежных требований Фактора;

3.2.6. в обеспечение исполнения обязательств по настоящему договору предоставить Фактору __________________________________________________________;

(способ обеспечения и его размер)

3.2.7. в случае изменения наименования, местонахождения, банковских реквизитов, формы собственности и других условий, способных повлиять на выполнение условий настоящего договора, сообщать об этом Фактору в течение ____ дней со дня изменения.

3.3. Фактор вправе:

3.3.1. В случае нарушения Кредитором условий настоящего договора факторинга досрочно списать платежным требованием в очередности, установленной законодательством, с текущего (расчетного) счета Кредитора сумму финансирования, а также иные причитающиеся по настоящему договору суммы;

3.3.2. отказаться от исполнения своих обязательств по настоящему договору в случаях:

— ухудшения платежеспособности Кредитора;

— возникновения у Фактора обоснованных сомнений в способности Кредитора своевременно исполнить обязательства по настоящему договору;

3.3.3. приостановить финансирование требований и (или) досрочно взыскать сумму финансирования, в т.ч. путем обращения взыскания на обеспечение, в случае уклонения от контроля за выполнением настоящего договора, а также в случаях, если обязательства по настоящему договору окажутся по какой-либо причине необеспеченными.

4. ФОРС-МАЖОР

4.1. Стороны не несут ответственности за частичное или полное неисполнение своих обязательств по настоящему договору, если данное неисполнение явилось следствием форс-мажорных обстоятельств.

4.2. Под форс-мажорными обстоятельствами подразумеваются непредсказуемые и неотвратимые события, которые возникли помимо воли и власти сторон по настоящему договору и наступление и воздействие которых стороны не могли предупредить.

4.3. Сторона, для которой стало невозможным исполнение своих обязательств по настоящему договору из-за форс-мажорного обстоятельства, должна немедленно сообщить об этом другой стороне. Несообщение другой стороне о наступлении форс-мажорного обстоятельства в течение ____ дней влечет непризнание их таковыми и не освобождает виновную сторону от исполнения своих обязательств по настоящему договору.

4.4. После прекращения форс-мажорного обстоятельства возобновляется исполнение обязательств по настоящему договору. Если форс-мажорные обстоятельства непосредственно повлияли на исполнение обязательств в срок, установленный настоящим договором, то этот срок соразмерно отодвигается на время действия соответствующего форс-мажорного обстоятельства.

5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

5.1. В случае непредставления Кредитору финансирования в срок, определенный подпунктом 3.1.1, Фактор уплачивает Кредитору пеню в размере ____ % от суммы финансирования за каждый день просрочки.

5.2. Кредитор несет перед Фактором ответственность за действительность уступленных Кредитору денежных требований, под которые предоставляется финансирование.

Если уступленные денежные требования являются недействительными, Фактор имеет право регресса к Кредитору, а Кредитор уплачивает Фактору штраф в размере ___ % от суммы денежных средств, требование которых оказалось недействительным.

5.3. При нарушении срока возврата суммы уступленного денежного требования, указанного в подпункте 1.4 настоящего договора, Кредитор уплачивает Фактору пеню в размере _____ % от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки.

5.4. Кредитор возмещает Фактору убытки вследствие неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств по настоящему договору, включая судебные издержки.

5.5. Кредитор уплачивает Фактору штраф в размере ___ % от суммы факторинга за невыполнение условий подпунктов 3.2.3, 3.2.7.

6. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ

6.1. Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания Фактором и Кредитором и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств.

6.2. Все споры по настоящему договору, возникающие между сторонами, решаются путем переговоров.

Договор финансирования под уступку денежного требования

В случае недостижения согласия спор подлежит рассмотрению хозяйственным судом в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.

6.3. В случаях, не предусмотренных настоящим договором, стороны руководствуются действующим законодательством.

6.4. Настоящий договор составлен на русском языке в 2 экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

6.5. Об изменении реквизитов, указанных в настоящем договоре, стороны уведомляют друг друга в письменной форме в течение ___ рабочих дней.

7. МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

Коротко: При поиске средств для развития производства можно рассмотреть все финансовые услуги. Факторинг позволяет получить деньги до того, как покупатель расплатится за поставку. Такая операция позволяет быстрее вернуть средства в оборот и снизить многие риски для предприятия.

Подробно

Есть много вариантов, где взять средства на развитие бизнеса. Самый очевидный – оформить кредит. Однако рынок банковских услуг намного шире, и банки могут финансировать не только с помощью кредитования. Есть, например, факторинг, который будет интересен производителям и оптовым поставщикам. Эту услугу оказывают не только банки, но и другие коммерческие организации.

Определение факторинга

Факторинг

это финансирование поставок товара. Компания-поставщик отгружает продукцию и оплату за партию получает не от покупателя, а от банка. Покупатель, в свою очередь, выплачивает задолженность кредитной организации.

Участие принимают 3 стороны:

  • поставщик (кредитор);
  • покупатель (дебитор);
  • банк (фактор).

Рис. Схема работы

Как взаимодействуют стороны?

Договор с банком заключает поставщик, о его наличии он уведомляет покупателя. Порядок отгрузки и оплаты фиксируется в дополнительном соглашении, которое подписывают покупатель и продавец. После этого продавец на склад покупателя отгружает товар. Поставщик передает в банк документы о покупке, кредитная организация перечисляет деньги на счет поставщика (в соответствии с договоренностями, платежи могут дробиться). Покупатель рассчитывается с банком, банк переводит остаток поставщику за минусом комиссии.

образцы договоров

Таким образом, поставщик не ждет оплаты от покупателя, а получает ее гораздо раньше.За это он платит банку комиссию (в районе 10% от суммы отгрузки). В одной сделке могут принимать участие несколько факторов.

Преимущества и недостатки

Преимущества для покупателя:

  • покупка с отсрочкой платежа;
  • оплата напрямую в банк (обычно кредитная организация предоставляет несколько вариантов расчетов);
  • возможность частичной оплаты.

Преимущества для поставщика:

  • ускоренное получение денег;
  • увеличение скорости оборота;
  • банк покрывает основные риски (просрочка платежа, нестабильность курса валюты, нехватка ликвидности и т.д.);
  • залог не нужен (в отличие от кредита).

Преимущества для банка:

  • получение вознаграждения за проведение операции;
  • расширение клиентской базы.

Тем не менее, есть и минусы этой процедуры. Во-первых, за оказание услуги придется платить, и сумма зависит от размера сделки. Во-вторых, чем больше участников, тем дольше решаются спорные ситуации.

Другие особенности факторинга:

  • срок отсрочки платежа, как правило, не превышает 4 месяцев;
  • не требуется переходить на РКО (рассчетно-кассовое обслуживание) в банк;
  • размер сделки не ограничен, зависит от объема продаж;
  • действует бессрочно или до даты расторжения договора между поставщиком и банком.

Виды факторинга

Существует несколько видов факторинга. Первое (главное) отличие между ними – рискованность, второе– момент возникновения денежных требований.

Услуга предполагает, что банк приобретает всю задолженность покупателя. Однако при невозможности взыскать средства с должника убытки терпит:

  • поставщик (факторинг с регрессом);
  • банк (факторинг без регресса).

Денежное требование может возникнуть:

  • в момент подписания договора (реальный);
  • в будущем (консенсуальный).

Есть также и другие классификации, зависящие от иных критериев, например, находятся ли все стороны в одной стране или расположены за пределами одного государства.

Историческая справка

Историки утверждают, что факторинг – это старейшая форма кредитования, которой не одно тысячелетие. Разумеется, в древних цивилизациях использовались несколько иные схемы, но присутствовали черты факторинговых операций. Однако сильного развития услуга тогда не получила.

Англия

Закономерный толчок к развитию случился только в 14 веке в Англии. Так появились посредники, организующие взаимодействие между производителями и конечными покупателями. В задачу факторов входил поиск и анализ покупателей, обеспечение хранения продукции, инкассация торговой выручки. Посредники позволили удаленным предприятиям сосредоточиться на производстве, а не на поиске точек сбыта. Они сильно помогли удаленным компаниям реализовать изготовленную продукцию. На факторах того времени полностью лежала функция поиска рынков сбыта и оценка надежности покупателей.

Рис. 1. Торговцы

Остальная Европа и США

Всплеск популярности факторинга в США произошел в 19 веке. В это время здесь образовалось множество компаний, оказывающих такую услугу. Агенты обеспечивали товарооборот между удаленными населенными пунктами и разными штатами. За вознаграждение они гарантировали оплату всех товаров.

В Европе факторинг получил развитие во второй половине 20 века с ростом популярности услуги рассрочки платежа. В это время европейцы испытывали нехватку средств, поэтому тенденция сначала продавать товар, а потом платить поставщикам стала весьма популярной.

К концу 20-го века факторинг вышел на новый уровень – международный. Теперь в одной сделке могли принимать участие стороны из разных стран. Это потребовало регламентировать процедуру, поскольку во многих государствах отсутствовали правовые предпосылки для проведения факторинговых операций. Так, в 1988 году в Оттаве была принята Конвекция УНИДРУА.

Правовое регулирование

Факторинговые сделки регулируется законодательством той страны, где они проводятся. В России это Гражданский кодекс РФ. И хотя в нем отсутствует сам термин и определение факторинга, есть упоминание о сделках с точно таким же механизмом.

Факторинг получил широкое распространение на международном уровне, и для их регулирования была принята Конвенция УНИДРУА (Оттава, 1988 г.). Россия присоединилась к ней в 2015 году. В ней подробно разъяснены общие положения и сфера применения услуги, приведены права и обязанности всех участников сделки, указаны правила уступки требований.

Рис. Международный формат

Россия сегодня

Что такое факторинг, в России узнали в 1996 году вместе с выходом первой части Гражданского кодекса. Эту схему работы с поставщиками и покупателями экспериментально внедрили и в СССР. Однако из-за отсутствия подобного опыта, командной экономики и закрытости границ схема была искажена: банки работали с просроченной задолженностью.

В России факторинг стал развиваться с 2002 года. Его объем в 2002 году составил 168 млн евро, а в 2003-м уже 485 млн евро. Однако в последние годы сократился прирост, в 2014 году он упал с 30 до 9% (хотя по прогнозам ожидали 5%). Падение вызвано сложной экономической ситуацией, следствием которой стало рост банкротств предприятий.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» в 2015 проводило опрос среди факторов, они настроены весьма скептически.

Темпы прироста в 2015

Основные проблемы факторов в 2015

Сегмент малого и среднего бизнеса

Резюме

Простыми словами, факторинг – это услуга с участием банка или другой коммерческой фирмы, при которой поставщик получает деньги за поставленный товар от кредитной организации.Позже покупатель перечисляет нужную сумму банку.

Сделка выгодна всем трем сторонам, но больше всего преимуществ получает поставщик и банк. Для покупателя существенной разницы нет, кому платить деньги.

Несмотря на временный спад, рост рынка факторинга будет продолжаться и дальше, в России эту услугу предоставляют такие компании и банки как Альфа-Банк, Промсвязьбанк, ВТБ-факторинг и другие.

Петр Столыпин, 2015-11-03

Вопросы и ответы по теме

По материалу пока еще не задан ни один вопрос, у вас есть возможность сделать это первым



Сохраните статью в социальные сети:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *