Покупка квартиры аккредитив

Покупка квартиры аккредитив

Суть аккредитива

В такой форме расчетов посредником выступает банк. Технически открывается аккредитивный корсчет, куда покупатель бросает деньги. А вот продавец сможет их получить только после того, как покажет специальные бумаги.

При это в список входит самый важный документ – это договор о покупке. Если соглашение утратило силу, а рубли никто со счета не забрал, то все средства возвращают обратно клиенту банка.

Но в силу ипотеки перевод средств в счет недвижимости считается безвозвратным, а договор о приобретении квартиры должен иметь отметку из Росреестра.

Оформляя кредит на квартиру при помощи аккредитации, можно усилить такой формой расчетов действия договора либо заключить с недоверчивым продавцом соглашение, по которому он получает плату после подписания купли-продажи.

Важно понимать, что рассчитывать на такие взаимозачеты могут те люди, которые считаются по документам единоличными собственниками, так как рубли получает только одно лицо.

Следует знать, что участники по ипотеке должны быть гражданами РФ с постоянной отметкой о прописке в любом регионе страны. Банковский аккредитив может частично либо полностью покрыть сумму по договору о приобретении квартиры. Такие ситуации актуальны при подписании кредитного соглашения на покупку имущества или при рассрочке на жилье, главное, чтобы договор получил уточнение о расчете.

Как выглядит купля-продажа

Схема взаиморасчетов в банке с привлечением аккредитивного письма выглядит так:

  1. Участники сделки оговаривают с кредитором специальные гарантии по взаиморасчетам по ипотеке.
  2. Заемщик и собственник недвижимости подписывают соглашение о том, что будут проводить операцию при помощи аккредитива.
  3. Банковский клиент открывает счет в финансовой организации для оплаты недвижимости.
  4. Учреждение передает оригинал документа по будущим расчетам продавцу лично или через посредника.
  5. Договор о покупке жилья направляется после сделки в регистрационную палату.
  6. Затем документы передают в банк с прочей документацией по недвижимости.
  7. Сотрудник проверяет бумаги на законность их составления, и если проблем не возникнет, то продавец получает деньги.

Схема оплаты по имуществу будет максимально упрощенной, когда счета обоих участников сделки открыты в одном учреждении. Но так происходит не всегда, в некоторых случаях средства будут направляться на реквизиты продавца в иное учреждение. Комиссия при этом помимо прочих расходов будет 1% от суммы перевода.

Такая схема расчетов с продавцом уместна не только в банковской среде, главное иметь согласие от обеих сторон. Удобно использовать такое обеспечение при операциях, связанных с покупкой товаров (услуг), не имеющих отношение к предпринимательской деятельности физлица. Одинаково удобно погасить стоимость машины, дорогих медуслуг и прочих вещей.

Если вы хотите узнать, как получить кредит без отказа? Тогда пройдите по . Если же у вас плохая кредитная история, и банки вам отказывают, то вам обязательно необходимо прочитать эту статью. Если же вы хотите просто оформить займ на выгодных условиях то нажмите сюда.
Если вы хотите оформить кредитную карту, тогда пройдите по . Другие записи на эту тему ищите .

Расчеты по договорам ипотеки: аккредитив или банковская ячейка?

Для осуществления расчетов по договорам ипотеки может быть использован расчет наличными денежными средствами через депозитные банковские сейфовые ячейки. Однако банковской ячейке есть альтернатива: многие банки предлагают своим клиентам при осуществлении сделок с недвижимостью воспользоваться расчетами через аккредитив. Рассмотрим порядок отражения расчетных операций, проводимых с использованием такой разновидности безналичных расчетов, как аккредитив, при заключении сделок по договорам ипотеки и определим достоинства и недостатки данного варианта расчетов.

Несмотря на свою распространенность, расчеты с использованием банковской ячейки таят в себе высокий риск, связанный с тем, что банк несет ответственность только за сохранность ячейки, а не за ее содержимое: в случае ограбления ячейки владельцу наличных денежных средств возмещение потерь не производится. Кроме того, пользование ячейкой может быть не совсем удобно и выгодно с точки зрения тарифов.

Предлагаемые банком расчеты по аккредитиву — это разновидность безналичных расчетов, которая регулируется ГК РФ (ст. ст. 867 — 873), Положением Банка России от 03.10.2002 N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (далее — Положение N 2-П), Положением Банка России от 01.04.2003 N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации». В международной практике аккредитивные расчеты регулируются Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credits ICC Publication No. 600, UCP 600), а также банковскими правилами и обычаями делового оборота. Расчеты по аккредитиву имеют ряд преимуществ, позволяющих использовать аккредитивы для осуществления безналичных расчетов при кредитовании.

Этап второй

В соответствии с требованиями Положения N 2-П банками могут открываться следующие виды аккредитивов:

  • покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);
  • отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).

Рассмотрим, как используется на практике безотзывный покрытый аккредитив. Данный вид аккредитива позволяет учесть интересы и продавца, и покупателя, и самого банка.

Для продавца безотзывный покрытый аккредитив — гарантия получения им денежных средств от покупателя после передачи жилого помещения; для покупателя жилой недвижимости — удобная форма расчетов, обеспечивающая снижение рисков, связанных с ненадлежащим исполнением продавцом своих обязательств; для банка — способ контроля целевого использования кредитных средств.

В заявлении на открытие аккредитива указываются следующие сведения:

  • наименование банка-эмитента;
  • наименование банка — получателя средств;
  • наименование исполняющего банка;
  • вид аккредитива (отзывный или безотзывный);
  • условия оплаты аккредитива;
  • перечень и характеристика документов, представляемых получателем средств, и требования к оформлению указанных документов;
  • дата закрытия аккредитива, период представления документов;
  • наименование жилой недвижимости, для оплаты которой открывается аккредитив, срок передачи жилой недвижимости от продавца к покупателю.

Предполагая, что используется покрытый аккредитив, физическое лицо — покупатель жилого помещения открывает аккредитивный счет (как правило, в этом же банке). Оформляется следующая проводка:

Дт 40817 «Физические лица»

Кт 40901 «Аккредитивы к оплате».

Покупатель и продавец должны указать условия, при выполнении которых деньги с аккредитивного счета переходят на счет продавца. Наиболее часто таким условием становится наличие зарегистрированного договора купли-продажи.

На основании заявления на открытие аккредитива банк-эмитент составляет аккредитив на бланке формы 0401063 (Приложение 5 к Положению N 2-П). При большом перечне документов, подлежащих указанию в аккредитиве, может составляться приложение к аккредитиву в произвольной форме, на которое делается ссылка в аккредитиве и которое является неотъемлемой частью аккредитива.

Кроме того, условие о расчетах по аккредитиву должно быть закреплено в договоре купли-продажи жилой недвижимости с обременением ее ипотекой в силу закона.

Этап третий

Если покупатель и продавец в качестве условия перехода средств со счета покупателя на счет продавца указали зарегистрированный договор купли-продажи, до момента государственной регистрации договора купли-продажи продавец получить деньги со счета не сможет, поскольку аккредитивный счет будет заблокирован.

При получении документов по аккредитиву исполняющий банк (в рассматриваемом случае совпадает с банком-эмитентом) проверяет соответствие представленных документов и их реквизитов условиям аккредитива на основании самих документов, то есть осуществляется проверка по внешним признакам. Срок проверки документов не должен превышать семи рабочих дней, следующих за днем получения документов.

При проверке внешних признаков обесценения банк основывается на принципах разумной тщательности, строгого соответствия представленных документов условиям аккредитива и независимости аккредитива от основного договора.

Необходимо стремиться к тому, чтобы документы, являющиеся условиями исполнения аккредитива, были максимально индивидуализированы: это позволит предотвратить факт оплаты лицу, не исполнившему все условия аккредитива.

Банк не несет ответственности за подлинность и юридическую силу представляемых по аккредитиву документов.

Если банк устанавливает соответствие документов по внешним признакам условиям аккредитива, то есть государственная регистрация имущества прошла и покупатель стал собственником квартиры, то продавец получает деньги. При этом оформляется проводка:

Дт 40901 «Аккредитивы к оплате»

Кт 20202 (423) «Касса кредитных организаций» («Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц»).

Наиболее сложный момент в расчетах по аккредитиву — это определение его срока. Срок действия аккредитива необходимо определять таким образом, чтобы продавец и покупатель успели зарегистрировать договор купли-продажи, а также переход права собственности на жилое помещение от продавца к покупателю. Процедура продажи недвижимости растянута во времени, и после подписания документов по купле-продаже должна еще состояться регистрация перехода права собственности на покупателя, а она тоже занимает определенное время, кроме того, если возникают какие-либо сложности, то на регистрацию перехода права собственности может потребоваться несколько месяцев. В связи с этим на практике банки наиболее часто устанавливают, что:

  • срок действия аккредитива — установленный срок государственной регистрации прав на недвижимость, увеличенный на два месяца;
  • аккредитив открывается на любой срок (до 180 дней), который может быть пролонгирован при совместном решении покупателя (заемщика) и продавца. Если срок истек и не был продлен, а право собственности на объект недвижимости не перешло к заемщику, денежные средства возвращаются на его счет.

Мнение. М.В. Карпекин, Банк «Санкт-Петербург», зам. директора, начальник управления торгового финансирования

Использование аккредитивов в расчетах по сделкам с недвижимостью имеет как преимущества, так и недостатки. Как, впрочем, и любая другая конструкция. Здесь нет и не может быть идеальной формы расчетов. В использовании аккредитивов при купле-продаже, а также в других сделках с объектами недвижимости можно выделить несколько тенденций. Во-первых, в сделках между физическими лицами аккредитивы — редкость. Это связано как с консервативностью большинства участников сделки, так и с невозможностью банков облегчить им жизнь. Банк при оформлении аккредитивной сделки не может избежать формальных процедур на всех этапах ее проведения. В одном банке этих процедур больше, в другом — меньше, но у клиента все эти незнакомые бумажки, которые он видит в первый, а возможно, и в последний раз в жизни, вызывают беспокойство. Такое настороженное отношение складывается и у продавца, и у покупателя.

Другая тенденция прослеживается в отношении расчетов между физическим лицом (покупателем) и застройщиком (продавцом). Здесь аккредитивная форма расчетов приобретает растущую популярность. В большой степени это связано и с интересом банка, готового продвигать и популяризировать аккредитивы. Банку в таких сделках достается ресурс, формируемый за счет депонируемых на аккредитивных счетах средств большого количества физических лиц. Отдельно можно выделить сделки между юридическими лицами при строительстве, покупке-продаже, других операциях с недвижимостью. Но эта тема требует специального рассмотрения, поскольку здесь речь может идти не только о рублевых, но и о валютных аккредитивах.

Преимущества и недостатки расчетов по аккредитиву в ипотечном жилищном кредитовании

Достоинства Недостатки
1 Все платежи осуществляются
безналичным путем
Комиссии за снятие наличных или за
перевод средств в другой банк могут
быть существенными
2 Риск потерять деньги для покупателя
сведен к нулю (в отличие от
использования ячейки)
Комиссия за открытие аккредитива,
как правило, больше, нежели плата
за аренду ячейки
3 Для продавца существует гарантия
получения им денежных средств от
покупателя после передачи
недвижимости
Отсутствие возможности
осуществления «налоговой
оптимизации»: проведение сделки по
заниженной стоимости исключается
4 За нарушения, допущенные при
исполнении аккредитивной формы
расчетов, банк несет
ответственность в соответствии с
законодательством. При расчетах
через ячейку банк не отвечает за
сохранность ее содержимого
5 У продавца появляется выбор: после
сделки он может перечислить свои
деньги на счет в другом банке либо
снять их наличными
6 Использование аккредитива позволяет
банку осуществлять контроль за
целевым использованием кредита
7 Использование аккредитива
положительно сказывается на
увеличении объемов ипотечного
кредитования в банке по сделкам,
где продавцами недвижимости
выступают юридические лица
8 Не требуется аренда ячейки

Время нахождения недвижимости в собственности продавца очень часто рассматривается продавцами жилой недвижимости как сдерживающий фактор для осуществления расчетов с помощью аккредитива.

Дело в том, что в соответствии с п. 1 ст. 210 НК РФ при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 Кодекса (к таким доходам, в частности, относятся доходы, получаемые налогоплательщиком по договорам купли-продажи). А в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет жилых домов, квартир, комнат (включая приватизированные жилые помещения), но не превышающих в целом 1 млн руб.

То есть если произошла продажа недвижимого имущества, находившегося в собственности продавца менее трех лет, оснований для освобождения от налогообложения доходов от его продажи не имеется, следовательно, продавцу придется уплатить налог в размере 13% (НДФЛ) с суммы, превышающей 1 млн руб.

На практике с целью оптимизации налогообложения стоимость недвижимости в договоре нередко указывается в сумме менее 1 млн руб. независимо от оговоренной сторонами рыночной цены. И если расчеты с использованием банковской ячейки позволяют с легкостью реализовать данную схему, то при расчетах по аккредитиву она работать не будет: само определение аккредитива не допускает расхождений между стоимостью недвижимости по договору и фактической суммой средств, получаемой на руки продавцом. В этом случае необходимость уплаты налога в размере 13% с суммы, превышающей 1 млн руб., скорее всего, приведет к отказу от использования такой формы безналичных расчетов, как аккредитив.

Еще один сдерживающий фактор для применения аккредитива — это комиссии банка.

Размер и порядок оплаты услуг банка при расчетах по аккредитивам регулируются условиями договоров, заключаемых с клиентами. Условиями договора может быть предусмотрено взимание различных комиссий, например за открытие аккредитива, снятие наличных или перевод средств в другой банк. Размер комиссий может быть существенным, кроме того, зачастую комиссия за открытие аккредитива оказывается больше расходов на аренду ячейки в случае, если бы покупатель предпочел расчетам по аккредитивам расчеты наличными через ячейку депозитария банка.

Если клиент воспринимает комиссии только как дополнительную финансовую нагрузку, банк может учитывать их уплату для оценки обслуживания долга по кредиту, причем это может быть актуальным при осуществлении оценки ссуды до определенного договором срока выплаты процентов и (или) сумм основного долга.

На основании п. 3.8 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее — Положение N 254-П) обслуживание долга может быть оценено не лучше чем среднее при оценке финансового положения заемщика как среднего при осуществлении оценки ссуды до определенного договором, на основании которого ссуда была предоставлена, срока выплаты процентов и (или) сумм основного долга. В соответствии с этим категория качества такой ссуды должна быть оценена как сомнительная как минимум до первой уплаты процентов согласно условиям договора.

В основном кредитные договоры в банке предусматривают уплату комиссии сразу после подписания кредитного договора, как правило, не позднее первой выдачи средств по кредитному договору. В то же время первая уплата процентов по кредиту, как правило, происходит не ранее чем через один месяц после выдачи средств.

Оплаченная заемщиком банка комиссия при выдаче кредита может быть признана «процентами по ссуде». В случае если уплаченная заемщиком комиссия является единственным платежом по ссуде, информация о своевременной уплате комиссии может быть принята во внимание, если сумма данного платежа сопоставима, то есть равна или больше суммы ежемесячного платежа, предусмотренного в рамках ежемесячного обслуживания долга по ссуде. При этом комиссионный платеж должен быть осуществлен из собственных средств заемщика. В противном случае обслуживание долга по ссуде следует оценивать в соответствии с пп. 3.7.2.1 Положения N 254-П. Таким образом, кредитная организация вправе при уплате комиссии при предоставлении ссуды оценить качество обслуживания долга заемщиком как хорошее при оценке его финансового положения не хуже чем среднее. Аналогичная позиция изложена в Письме Банка России от 27.01.2011 N 15-1-3-9/299 «О применении Положения N 254-П».

Резюмируя вышеизложенное, отметим, что аккредитивная форма расчетов сегодня не имеет широкого распространения по сравнению с банковской ячейкой. Вместе с тем данный вид расчетов обладает рядом неоспоримых преимуществ, выражающихся, например, в виде увеличения объемов ипотечного кредитования в банке.

А.В.Габбасова

Аудитор

департамент банковского аудита

ООО «Листик и Партнеры»

АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ

В разделе: БАНК МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ ОБЪЕКТЫ И СУБЪЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕ ПРАВА ИНВЕСТОРОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ОБЯЗАННОСТИ СУБЪЕКТОВ ИНВ РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ ФОРМЫ И МЕТОДЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯ ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ГАРАНТИИ ПРАВ СУБЪЕКТОВ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНО ЗАЩИТА КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ. ПРИОСТАНОВЛЕНИЕ ИЛИ ПРЕКРАЩЕНИЕ ИНВ ФОРМЫ И МЕТОДЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНАМ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПОЛИТИКА ПРЕДПРИЯТИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ: ПОНЯТИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ ФАЗЫ (СТАДИИ) РАЗВИТИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА И ИХ ХАРАКТЕРИСТИ ЦЕЛЬ, ФУНКЦИИ И СТРУКТУРА БИЗНЕС-ПЛАНА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА КОММЕРЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА. БЮДЖЕТНАЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА. УЧЕТ ИНФЛЯЦИИ ПРИ ОЦЕНКЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА УЧЁТ НЕОПРЕДЕЛЁННОСТИ И РИСКА ПРИ ОЦЕНКЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА Методы финансирования инвестиционных проектов КОНЦЕПЦИЯ ДОХОДА ВИДЫ ИНВЕСТИЦИОННЫХ РИСКОВ Инвестиционный портфель: понятие и типы ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПОРТФЕЛЯ ЭТАПЫ ФОРМИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПОРТФЕЛЯ. ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОНН Стратегии управления портфелем. Мониторинг инвестиционного портф ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ Финансовые инструменты рынка ценных бумаг ВИДЫ КРЕДИТОВ. БАНКОВСКАЯ ФОРМА КРЕДИТА МОБИЛИЗАЦИЯ СРЕДСТВ ПУТЕМ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ КРЕДИТНАЯ СДЕЛКА КАК ОРГАНИЗУЮЩИЙ ЭЛЕМЕНТ КРЕДИТА. СТАДИИ ДВИЖЕН ИНВЕСТИЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ ОРГАНИЗАЦИИ ФОРМИРОВАНИЕ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖ ПРИБЫЛЬ (ДОХОД) И АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ КАК ИСТОЧНИКИ ВОСПР БЮДЖЕТНЫЕ АССИГНОВАНИЯ. ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ ПРИВЛЕЧЕННЫЕ И ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА ПРЕДПРИЯТИЯ-ИНВЕСТОРА. ИНВЕСТИЦИ СРЕДНЕВЗВЕШЕННАЯ СТОИМОСТЬ КАПИТАЛА. ТЕОРИЯ СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА ИНОСТРАННЫЕ ИНВЕСТИЦИИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПРАВОВОЙ РЕЖИМ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ИНОСТРАННОГО КАПИТАЛА В РОССИИ ГАРАНТИИ ИНОСТРАННЫМ ИНВЕСТОРАМ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НА Проектное финансирование: сущность и особенности ОРГАНИЗАЦИЯ ЛИЗИНГОВОЙ СДЕЛКИ ОПРЕДЕЛЕНИЕ РАЗМЕРА И ГРАФИКА ЛИЗИНГОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ ВЕНЧУРНОЕ (РИСКОВОЕ) ФИНАНСИРОВАНИЕ ФУНКЦИИ И РОЛЬ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА МЕТОДЫ СТИМУЛИРОВАНИЯ ИНВЕСТОРОВ ИНВЕСТИЦИИ: ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ВИДЫ УЧАСТНИКИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЦЕССА ПРОИСХОЖДЕНИЕ И ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕГ. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ И ИСТОРИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА Сущность банков Роль банков в экономике Инструменты монетарного регулирования. Развитие банковской системы России Центральный банк и денежно-кредитная политика Функция банка по проведению государственной денежно-кредитной по Функция эмиссии денег и организации денежного обращения. Функция кредитования коммерческих банков на основе рефинансирова Функция организации безналичных расчетов народного хозяйства. Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и Функция организации государственного контроля за деятельностью к Функция составления платежного баланса страны. Роль ЦБ в развитии рыночной экономики Денежно-кредитная политика Банка России Коммерческие банки, их виды и формы Правовые основы деятельности банка Собственный капитал коммерческого банка Основные источники привлечения средств коммерческими банками Депозитные счета и их классификация Понятие и виды срочных депозитных счетов и счетов до востребован Особенности ведения расчетного счета Договор банковского счета Виды корреспондентских счетов банка, порядок открытия, режим сче Иногородние межбанковские расчеты Внутрибанковские правила Клиринг Понятие и особенности межбанковского кредита Порядок заключения сделок на межбанковском рынке Условия и порядок предоставления коммерческим банкам централизов Банковский процент ОСНОВЫ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ Минимальная доходность активных операций банка. Методы начисления процентов Субъекты отношений и особенности банковского кредита Субъекты кредитования и виды кредитов Обеспечение кредита Особенности современной системы кредитования Классификация кредитов в коммерческом банке Принципы и методы банковского кредитования, формы ссудных счетов Структура и содержание кредитных документов Банки Деятельность банков Банки Москвы Банки России Список крупнейших банков Российской Федерации Много учетов хороших и разных Много учетов хороших и разных Много учетов хороших и разных Много учетов хороших и разных Много учетов хороших и разных Пол Холли: «Наши продукты гарантируют высокое качество обслужива Пол Холли: «Наши продукты гарантируют высокое качество обслужива Все новое — хорошо… Девяносто лет и два дня Михаил Черкасов: «Для меня главное — результат» КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА Мобилизация внутренних резервов и информационные аспекты менеджм Мобилизация внутренних резервов и информационные аспекты менеджм «ИКР-2001»: событие года в карточном мире Особенности кредитного финансирования сельскохозяйственного прои ФУНКЦИИ БАНКА РОССИИ Маттиас Кайзерсверт: «Наши исследования нацелены на будущее» Автоматизация на службе у охотников за сверхдоходами Организация банковской среды — залог экономического ро Финансовые временные ряды: кусочное прогнозирование и проблема о Многоликая безопасность Финансовые временные ряды: кусочное прогнозирование и проблема о Поиск бизнес-ангелов Последние из менял: пункты обмена валюты надоели и властям, и ба О практичных венчурах Хранилища данных: дешевле и проще Форумы взрослеют Два источника, две составные части сетевого бизнеса «Интеллектуальные предприятия — 97» ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ Слияние двух на благо трех Сталефибробетон для банковских хранилищ Филиалы, данные, анализ Имидж банка и безопасность Моделирование рисков в коммерческом банке Центральные банки и основа их деятельности Американские банки поддерживают SET Белорусские банки сверяют курс Новые деньги — старые проблемы… Рейтинг нейросетей поднимается История краха одной компании EC ужесточает требования по защите данных Как Банку России контролировать подопечных Вторая молодость AS/400 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И РАЗВИТИЕ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ Банкоматы NCR будут узнавать пользователей по радужной оболочке Организация банковской среды — залог экономического ро Война и мир в банке. Часть 7. Международные карточки VISA: made in Russia Совместная июльская инициатива Hewlett-Packard, Intel и i-Teco Юрий Клейн: «После дефолта 1998 г. банки активнее обращаются к с Алексей Попов: «Мы были первыми» Выступление Председателя Банка России С. М. Игнатьева на XII съе Дальнейшие шаги Hewlett-Packard в области хранения данных Две совместные инициативы «Формозы» и Intel за две недели Комплексное решение IBS и Microsoft Вечный город: от античности к современности. Часть II СУЩНОСТЬ И ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ БАНКА Банковские технологии: между прошлым и будущим UniCredito Italiano — Bank Pekao S.A. — Банк П «Клиенты наши умные и с удовольствием пользуются плодами цивилиз Война и мир в банке. Часть 14 10 лет компании «ЭЛКО Технологии» Использование технологий аналитической обработки Business Object Финансовые временные ряды: кусочное прогнозирование и проблема о «Серебряная метка» от S.W.I.F.T. для «Новой Афины» Дельта-Системы — Wincor Nixdorf — Банковские U.S.Robotics: иногда они возвращаются… О денежно-кредитной политике и ходе реструктуризации банковской Интернет-банки в России: эксперимент или реальность? Диасофт: «В 2000 г. без проблем» Compaq Prosignia — компьютер для малого и среднего бизнеса Itanium — теперь уже скоро БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ПОНЯТИЕ, СВОЙСТВА,ЭЛЕМЕНТЫ И УРОВНИ Автоматизация банковской деятельности на основе технологии WorkF Организация управления ИТ ВСМ: новое слово в корпоративных телекоммуникациях Роль концепции BSC для мониторинга и управления деятельностью ба Спутниковая связь Globalstar в банковских технологиях Компания «Эквант»: «Мы — единственный оператор в России Круглый стол «Оптимизация банковских процессов средствами ИТ» InterSystems — 25 лет Docflow—2003: на стыке листа бумаги и электронного документа IV ежегодная конференция группы компаний «Терн» Компанию «ПрограмБанк» наградили в Кремле «Инфосистемы Джет» — платиновый партнер Hitachi Data Systems Победный альянс ИСА РАН и Cognitive Technologies в тендерах ФЦП Успешная сертификация SAP R/3 в России Новое поколение Антивируса Касперского SalesLogix: пять лет на российском рынке SAS: новая версия ПО для бизнес-анализа Корпорация АРС проинформировала об итогах 2003 г. «АНДЭК»: конференция по информационной безопасности Банки предлагают малому бизнесу кредиты Новые предложения по автоматизации страховых компаний IBM меняет стратегию на рынке ПО Hewlett-Packard и Альфа-банк выбрали Intel Itanium 2 Сотрудничество Sun и AMD в России и странах СНГ Новые решения SAS и Intel Дмитрий Левашев: «Я бы не сказал, что банки — легкая добыча для Трейдинг и управление рисками Workflow в банках — быть или не быть? Новые фотопринтеры и многофункциональные устройства Lexmark Компания Cognitive Technologies усовершенствовала «ЕВФРАТ-Докуме Бизнес-аналитика: трудоемко и эффективно PRIMERGY TX600 — самый быстрый Exchange-сервер от Fujitsu Siemen Компания EGAR Technology подписала контракт с Альфа-банком на по Российские банки всерьез занялись розницей — считает глава групп Михаил Ярынич: «Основная задача автоматизированного филиала банк Безопасность банка Тонкий клиент + Минсвязи = Электронная Россия Открытие авторизованного представительства Hummingbird в России, Новые модели Lifebook и Amilo от Fujitsu Siemens Computers ФЦП «Электронная Россия» в центре внимания выставки «ИнфоКом—200 Компания ОТР начала проведение десятого ежегодного технологическ R-Style Softlab собирает единомышленников CSBI — 10 лет на финансовом рынке России. И это только начало! Модель кассовых операций Egg France выставлен на продажу? Делая ставку на новый технологический цикл Работа банка со средствами массовой информации «Электронные офисные системы»: современные документационные техн Новые разработки Fujitsu Siemens Computers в области настольных Возможности сокрытия банковской информации в текстовых файлах Мост над пропастью Fujitsu Siemens Computers и Oracle объединяют усилия для снижени «ФрансТех—2003»: новый виток торгово-экономических отношений Рос Documentum Momentum Russia—2003: изменилось только название, при Cognitive Technologies внедряет СЭД в «Сибири» Конгресс SAP—2003: «От порядка в бизнесе — к интеллектуальному у «Инфосэл» представляет новые линейно-матричные принтеры Printron Технология data mining для анализа данных в методиках кредитного Новые технологии коллективных инвестиций — закрытые паевые инвес Мигрировать на EMV, не потратив лишнего Надежное банковское ПО, или Поиски философского камня Интернет-банкинг Банковские технологии: между прошлым и будущим.Часть 2 «ПрограмБанк» приступает к комплексной автоматизации ДельтаБанка Система «Консультант Плюс 7.0» совместима с Windows XP SAP сообщает о результатах 2001 г. Компания «Ф-Центр» представляет компьютер «Мир»-VIP «Кворум» — итоги работы за 2001 год Решения от Compaq и CSBI для банка «Северная казна» Маркетинг банковских услуг для частных клиентов Сергей Тарасов: «Сейчас в российских банках происходит вторая во Питер Ньюман: «Роль розничного банкинга в России растет» Михаил Закалужский: «Будущее банков — за аутсорсинговыми call-це Компания ОТР: «Мы работаем на конечный результат» Бланки, формы, документы Проект «БАНК — ИНФОРМАЦИОННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ» Бизнес-форум «Центры обработки вызовов и управление взаимоотноше Как построить банковский call-центр Элитная охрана На место В.Вексельберга «Русал» позвал председателя Го HP, Intel, Oracle и i-Teco: от экспериментов к коммерции Компания «ПрограмБанк»: итоги 2002 года Check Point и ЮНИ о проблемах информационной безопасности Российские рыцари Круглого банковского стола Fujitsu Siemens Computers подводит предварительные итоги Предложение CSBI и Atena для страхового рынка Партнерская конференция «Электронных офисных систем» Электронные тендерные торги от Cognitive Technologies R-Style Softlab: новая версия InterBank Конференция на тему МСФО, или Международные стандарты в нестанда Петр Астапович: «Баланс между гибкостью решения и функциональной Международные финансовые рынки: аспект глобализации «Кворум»: итоги 2002 года Группы участников рынка в условиях конкуренции Как автоматизировать допофис Рубль, исцеляющий экономику Компания «Эквант»: «Мы — единственный оператор в России «Система» покажет на «Банке и офисе» ряд новинок Вперед и вверх: R-Style Softlab получил сертификат соответствия Avaya отметила КРОК званием Prestige Systimax Partner Temenos открыл офис в России Документооборот в АБС «Ва-Банк XL»: межмодульные взаимодействия SmartVista — новые возможности формирования портфеля ба Выставка «Банковские и корпоративные системы—2002» Севергазбанк: «Однажды вложившись, мы решаем сразу несколько сло KBC Group: удалась ли экспансия в Восточную и Центральную Европу Э-коммерция: методы платежей, основания для выбора ПО и стоимост Оценка трудоемкости вкладных операций с помощью имитационной мод Банковское ПО и переход на МСФО в центре внимания VIII форума ра Игорь Денисов: «Видеоконференц-связь — очень эффективный инструм Вечный город: от античности к современности. Часть III Финансовая революция не за горами.Готовы ли вы ее встретить? Современные информационные технологии — основа эффективной эконо Что такое Портал Управления Знаниями? Валютный рынок. Анализ валютных операций коммерческого банка Социальные карточки — новый рынок для банков Централизация технологических и информационных ресурсов &#15 Через выставки — к торговле и сотрудничеству Банкоматы как барометр российского карточного рынка CSBI представляет новые технологии Новая стратегическая концепция Compaq Fujitsu Siemens Computers рекомендует Совместная инициативаHewlett-Packard, Intel и i-Teco Sun Microsystems и Verysell Distribution открыли совместный клуб Ренат Конурбаев:»Мы работаем над осознанием необходимости рассма Линн Бьернведт: «Мы ориентированы на решения уже более 20 лет» XII съезд АРБ: проблемы и перспективы развития банковской систем Центр компетенции Intel, Hewlett-Packard и i-Teco: первые итоги Progress Software и CSBI собрали в Москве пользователей Progress «Терн» провел третью конференцию по технологиям бизнес-анализа Sun Microsystems об идеологии веб-служб Семинар CSBI EE и Actuate, посвященный выходу Actuate e.Reportin «Ниеншанц» подвел итоги первого года федерального наступления Программа Intel на базе «Сетевой академии ЛАНИТ» КРОК и Cisco Systems на страже интересов IP-телефонии Юбилей Sun Microsystems Hewlett-Packard: знакомые лица в новом контексте Проблемы ведения словарей и справочников в корпоративных система Информационно-аналитическая система как органическая часть банка Анонс Sun Microsystems в области систем хранения данных КРОК и Compaq Computer: успехи сотрудничества в 2001 г. Новые продукты Fujitsu Siemens Computers на базе новейших процес Первый бизнес-форум CallCenter CRM Solutions’2002 IBM и Intel произвели переворот в сегменте серверов R-Style Softlab: ВПС в ТрансКредитБанке Семинар в Учебном центре R-Style Softlab Исследование целевых рынков использования систем интернет-банкин Информационно-аналитическая система банка. Системный подход Расчет кредитной ставки. Анализ эффективности активных операций Независимое тестирование системы дистанционного банковского обсл Hewlett-Packard и Compaq объявляют о слиянии CSBI ЕЕ представляет электронный фронт-офис IntelliBanker v1.0 Банк «Зенит»: в новый офис с проверенным оборудованием КРОК реорганизует сетевую инфраструктуру Альфа-банка Отныне RRC — дистрибьютор APC в странах СНГ и Восточной Европы Серверы HP на основе Intel Itanium Компания БПЦ удостоена статуса IBM Certified for e-business — Bu Intel: наш паровоз вперед летит! Во всех 64-разрядных серверах Compaq будут процессоры Intel Itan Fujitsu Siemens Computers переносит систему CentricStor в среду ФОРС собирает партнеров Mаркетинг банковских продуктов и услуг в потребительском сегмент Вечный город: от античности к современности. Часть 1 Fujitsu Siemens Computers о UNIX-серверах семейства Primepower Intel подвел итоги 2001 года Круглый стол компании R-Style Softlab «ПрограмБанк» подвел итоги 2001 года Проект AdWatch: результаты 2001 года Банки южной Далмации Новые технологии управления персоналом в российском банке Рынок труда банковских специалистов Входной контроль Пути создания банковской информационно-аналитической системы Кредит для «зачистки» экономики Информационно-аналитическая система и новые методы моделирования Корпоративные программы опционов — главная причина сери Будущее за аутсорсингом Андрей Павлов и Александр Гамора: «Анатомия успеха самого крупно Пополнение в семействе принтеров Hewlett-Packard Новинки от Hewlett-Packard — ноутбуки Evo N410c/610c и Поисковая система Turtle, илиПо-черепашьи — значит быст Пятая ежегодная конференция партнерского союза ФОРС Словари «МультиЛекс» пополнили НР iPaq Pocket PC XVIII конференция разработчиков «Cache — промышленные и Анонс платформы e-Xtream на семинаре CSBI и i-Teco Производители детекторов и фальшивомонетчики соревнуются в скоро Право — не обязанность Оптимизация распределения работ по техническому обслуживанию К вопросу о выборе серверной платформы и инструментов разработки Психологические риски проектов внедрения Презентация компании «Система»: систематически обо всем Первый конгресс SAP в странах СНГ и Балтии «Электронная Россия» в рамках отдельно взятой страны Послесловие к Форуму—2001 VII Международный форум разработчиков интегрированных банковских Cognitive Technologies сдает в аренду систему «СТ КУРС» Первый турнир IT BOSS OPEN’2001 завершен Hewlett-Packard: этюд в черно-белых тонах Разработка порталов с помощью решений Compaq и Oracle Новая партнерская стратегия Hewlett-Packard Русский вариант Compaq iPaq Pocket PC Seagate: «У винчестера — большое будущее!» О прибылях в полку серверов ProLiant и систем хранения данных Co Российский детектор отправил итальянские евро на переработку Новые принципы авторизации партнерской сети Compaq Система «Дозор-Джет» компании «Инфосистемы Джет» получила сертиф Группа компаний TopS BI — новый игрок на российском ИТ-рынке Сергей Марьин: «Платежная система «Рапида» восполняет дефицит вы Wincor Nixdorf и Дельта-Системы: забота о банках Константин Слащев: «Мы хотим сами заниматься развитием сервиса» Андеррайтинг инвестиционных кредитов Возраст IBM — от минус 90 до вечного блаженства SmartVista — единая платформа для электронного бизнеса Многофакторные модели управления портфелем. Опыт компании Barra В 24-й раз на выставке CeBIT — специальная экспозиция B IBM: самый, самый… сервер EMC укрепляет память «Татнефть» и Hewlett-Packard: соглашение о сотрудничестве Новые модели ПК от IBM От эволюции Дарвина к EVOлюции Compaq Hewlett-Packard и «Аквариус»: собрано в России Банковский маркетинг в современных российских условиях Переговорный процесс при слияниях и поглощениях Автоматизация управленческого учетаЧасть 2. Возможны варианты Современные информационные технологии и финансовые услуги Все ли равны перед законом? А перед судом? Практические рекомендации по комбинированному использованию сигн Бизнес в сфере информационных технологий (от общего к частному и Овердрафтное кредитование: плюсы и минусы Бизнес-контроль операций по вкладам населения Развитие новых технологий системного анализа для анализа эффекти Создание нового холдинга e-Style по поводу 10-летнего юбилея гру IBM Global Services переходит на новый этап развития Ольга Ускова получает награду за развитие отечественных информац ММВБ расширяет спектр производных финансовых инструментов Oracle, Compaq, ФОРС и Verysell Trading будут дружить компаниями «КОМКОН-Медиа» принялась за комплексное исследование банковского Совершенствование и повышение надежности платежной системы на ур Визит к клиенту как элемент кредитной технологии Карточный бизнес в России сегодня Compaq обновляет линейку корпоративных серверных продуктов Банки России Про срочные ставки Система мониторинга и архивирования почтовых сообщений «Дозор-Дж Виктор Фогельсон: «Наши решения именно сегодня вызывают живейший Алексей Леонтьев: «Мы ориентированы на работу с корпоративн Физические принципы управления банком Михаил Сенаторов: «Революций мы делать не собираемся» Фирма «Кворум» — завод по производству прогр Юбилейная выставка «Банковские и корпоративные системы’2001» Восьмая выставка «Бухгалтерский учет и аудит» решает «Проблему 2 Электронное правительство для электронной демократии. Поле чудес Слагаемые успеха Sun Microsystems, или Сан.техника для народа Fujitsu Siemens Computers: новый путь доступа в мир ноутбуков IBS демонстрирует готовые решения в области электронного бизнеса SAP C.I.S.: февраль — время подведения итогов C Technologies и ABBYY: сканирующая ручка C-Pen переводит с помо Письмо Банка России № 139-Т и «Модель управления банком&quo Формирование оптимального портфеля привлечения с позиций контрол Сетевые товары в сетевой экономике Если вы еще не документируете свои программы… «Ва-Банк XL» — новое решение ФОРС для средних банков Системы хранения информации: банковские хранилища данных «Мобильные ТелеСистемы» оправдывают свое название Новый уровень партнерства SAP и IBS ФОРС проводит конференцию для банкиров Перспективы развития инвестиционной активности в Интернет-технол Мобильные банковские офисы Всероссийская конференция пользователей Progress Константин Подолько: «Хранилище данных нельзя купить — его можно ИБС «БИСквит» и филиальная сеть банка «Каспийский»: проблемы, по R-Style Software Lab.: ВПС в Собинбанке Выступление Председателя Банка России В. В. Геращенко на XI съез Docflow 2001 «Инфосистемы Джет» и Hewlett-Packard «приносят лучшее на общий с Ноутбук LIFEBOOK S-4572 от Fujitsu Siemens Computers Bank of America и Compaq: три года вместе Семинар разработчиков «Cache’ — промышленные информационные техн Партнерское соглашение S&T International и Hitachi Data Syst «Port.ru богат, но инвестициям «НИКойла» рад», или Шаг навстречу IBM Storage Forum — 2001 предлагает новые решения Конференция «Государство и банки» «Связь-Экспокомм’2001» Бюджет по-русски от ЛАНИТ и Hyperion Solutions Новое решение Oracle8i Appliance от Oracle и Hewlett-Packard Compaq представляет новые серверные продукты и системы хранения Cognitive Technologies представляет «CT Документооборот» Новое о серверах eServer iSeries от компании IBM «Терн» представляет друзей Перспективы внедрения Интернет-банкинга Проблемы защиты банкнот и ценных бумаг от подделки Investment Banking: некоторые российские реалии ВАЛЮТНАЯ ПОЛИТИКА: ПОНЯТИЕ, ЦЕЛИ, ФОРМЫ, МЕТОДЫ Фабрис Ле Камю: «За Россией большое будущее в области осуществле Олег Кузьмин: «Мы с оптимизмом смотрим в будущее» Место встречи — «Банк и офис’2000» SofTool’2000 Продукт ABBYY выходит на мировой рынок Все новое — хорошо… Пол Холли: «Наши продукты гарантируют высокое качество обслужива Маттиас Кайзерсверт: «Наши исследования нацелены на будущее» Юрий Хухашвили: «В банковской области у нас большой опыт» «ИКР-2001»: событие года в карточном мире Михаил Черкасов: «Для меня главное — результат» Девяносто лет и два дня В седьмой раз собирались пользователи систем компании ФОРС CSBI и Edify предлагают по-новому взглянуть на call-центры SET-технология полностью на службе Альфа-банка Открытие представительства компании Fujitsu Siemens Computers в R-Style Softlab — участник нижегородского банковского ф Определение себестоимости и установление тарифов на банковские у Совместная конференция ФОРС, Compaq, Oracle и Cisco Термодинамический подход к описанию распределения срочных средст Мобилизация внутренних резервов и информационные аспекты менеджм Недвижимость как инвестиция. Факторинг — ощутимая поддержка для бизнеса Семинар Reuters и TIBCO о построении электронного бизнеса «Инфосистемы Джет» и VERITAS Software: гомогенные реше Oracle помогает банкирам удержать клиентов Новые розничные продукты банка «Российский капитал» Карта сайта «Третьим будешь?» Практика дистанционного банковского обслуживания в НОМОС-Банке: Охотники за капиталом Осторожно: ипотека! Консолидация систем расчетов по ценным бумагам в еврозоне Будут ли дешеветь российские бриллианты? Юрию Кузьмину — 50 лет! «Купи Compaq!» — без выходных и перерывов на обед Конференция Cognitive Technologies «Интернет/интранет — технолог (R-Style V ABBYY) & Software & (Lab.&am Intel и ЛАНИТ будут обучать электронному бизнесу «Гран-при Сибирь» по формуле Compaq Computer ГУТА Банк + архитектура Intel = российская система Интернет-банк

Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается. Банки не несут ответственности за последствия задержки или утери в пути, каких — либо документов.

Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного покупателя, то указанные лица обязаны представить исполняющему банку:

Паспорт или другой, заменяющий его документ;

Образец свези подписи, если таковой в банке не имеется (заполняется в банке на карточке образцов подписей);

Командировочное удостоверение или доверенность, выданные организацией, открывшей

аккредитив.

На реестрах счетов или на товарно-транспортных документах, акцептованных для оплаты за счет аккредитива, уполномоченный делает следующую надпись:

“Акцептован за счет аккредитива от _№

(дата)

Уполномоченным

(наименование организации покупателя)

Подпись _

“ ” 2001 г.”

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

— по истечении срока аккредитива (в сумме аккредитива или его остатка);

— на основании заявления получателя средств об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его _ действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива (в сумме аккредитива или его остатка);

— по распоряжению плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива (в сумме аккредитива или в сумме его остатка).

При отзыве аккредитив закрывается или его сумма уменьшается в день получения от банка-эмитента распоряжения плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива. При этом сумма покрытого (депонированного) аккредитива уменьшается в пределах суммы остатка, учитываемого на лицевом счете балансового счета № 40901

«Аккредитивы к оплате».

При частичном отзыве аккредитива на лицевой стороне аккредитива исполняющим банком проставляется отметка «Частичный отзыв», сумма, обозначенная цифрами, обводится и проставляется новая сумма. На оборотной стороне покрытого (депонированного) аккредитива производится запись о размере возвращаемой суммы и дате возврата, которая заверяется подписью ответственного исполнителя с указанием фамилии, а также штампом банка.

Неиспользованная или отозванная сумма покрытого (депонированного) аккредитива подлежит возврату исполняющим банком платежным поручением банку-эмитенту одновременно с закрытием аккредитива или уменьшением его суммы.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен направить в банк-эмитент уведомление в произвольной форме.

Все претензии к поставщику, кроме возникших по вине банка, рассматриваются сторонами без участия банка.

В случае возникновения претензий по совершению расчетных операции при аккредитивной форме расчетов, ответственность несет банк — эмитент.

Расчетно-кассовый Центр (РКЦ) 1

Расчетно-кассовый Центр (РКЦ) 2

авизо

3 3

4 2

Банк получателя

8 8

7 5 1

Плательщик


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *