Выплата накопительной пенсии

Выплата накопительной пенсии

Содержание

У кого есть пенсионные накопления?

Любой россиянин по достижении определенного возраста имеет право на получение выплат со стороны государства. Исходя из длительности стажа и числа накопленных пенсионных баллов, ему назначают страховую или социальную пенсию. Но существует и еще одна разновидность материальной поддержки – накопительная пенсия. Есть она не у каждого, поэтому и рассчитывать на нее может не каждый. Она полагается:

  • Мужчинам (1953 – 1966 г.р.) и женщинам (1957 – 1966 г.р.), за которых в 2002 – 2004 г. совершались соответствующие взносы.
  • Мужчинам и женщинам (1967 г.р. и моложе), за которых производились страховые взносы в период 2001 – 2014 г.
  • Участникам программы гос. софинансирования, но при совершении соответствующих взносов (кстати, их можно делать и сейчас).
  • Женщинам, направившим часть или весь материнский капитал на формирование собственной накопительной пенсии (один из доступных вариантов расходования наравне с покупкой жилья, оплатой обучения детей).

Те, кто выбрал вариант формирования накопительной пенсии, смогли перечислять 6% от заработной платы на эту часть будущих выплат. Остальное идет в страховую пенсию.

Важно! С 2016 г. накопительные отчисления «заморозили». Следовательно, пока все отчисления идут только на страховую часть будущих выплат.

Страховая и накопительная пенсия: в чем различия?

Оба формата выплат формируются за счет отчислений отдельно взятого человека. Фактически, выплаты эти делает работодатель. Если от создания пенсионных накоплений вы уже отказались, то по итогу будете получать только страховую пенсию. При совершении же выплат этой категории она будет составлять из двух частей: страховой и накопительной. При этом сумма первой будет ниже, чем обычно, ведь часть взносов будет уходить на накопительные суммы.

Человеку часто сложно разобраться, куда лучше направлять страховые взносы. Наглядно отличия между этими форматами выглядят так:

Признак Накопительная Страховая
Формат Денежный Бальный. Их количество увеличивается благодаря взносам, а при выходе на пенсию умножается на цену 1 ИПК. Он в свою очередь индексируется ежегодно. В 2019 г., например, 1 балл равен 87,24 руб.
Как индексируется? За счет доходности выбранной управляющей компании. При убытках выплачивается только сумма сделанных взносов. На основании нормативных актов. Уровень индексации зависит от экономической обстановки в стране. Например, в январе 2019 г. страховые пенсии были проиндексированы на 7,05% (тем, кто уже вышел на пенсию). Для будущих пенсионеров увеличивается размер ИПК и фиксированной выплаты.
Передается ли по наследству? Да. Причем сам человек может заранее определить перечень правопреемников, размер долей каждого из них. Правила наследования по закону в таком случае не применяются. Нет

По сути, страховая пенсия дает стабильный прирост будущих выплат, пусть и небольшой, а накопительная – это возможность значительно увеличить размер пенсии, но и риски тут выше.

Если человек ранее решил формировать пенсионные накопления, он в любое время может отказаться от этого формата и направлять все деньги исключительно на страховую часть. Для этого можно подать заявление, обратившись в территориальное отделение, или в своей учетной записи на pfrf.ru. Для этого достаточно выбрать соответствующий пункт в разделе «Управление средствами пенсионных накоплений».

Будьте внимательны! Для подписания заявления понадобится электронная цифровая подпись.

Что такое единовременная выплата и условия ее назначения

Для получения любого формата выплаты необходимо достичь пенсионного возраста (выплата правопреемникам совершается в связи со смертью вне зависимости от того, достигло ли застрахованное лицо нужного возраста). Однако для оформления единовременной выплаты недостаточно иметь накопления и выйти официально на пенсию. Кому положена такая разновидность? Получателей можно выделить в 2 категории (п. 1 ст. 4 № 360-ФЗ):

  1. Те, у кого предположительная накопительная пенсия не превышает 5% от суммы месячной пенсии. При этом абсолютно не важно, досрочно или в установленные сроки она назначается.
  2. Граждане, которые имеют право только на социальную пенсию. Сюда же относятся те, кто получает страховую пенсию в связи с инвалидностью или потерей кормильца (при условии, что для установления выплаты по старости у них не хватает стажа/ИПК).

Однако если ранее такой человек уже выбрал в качестве способа накопительную пенсию, перейти на единовременную выплату он не может (п. 1.1 ст. 4 № 360-ФЗ). Если же раньше он уже успел воспользоваться единовременным способом, прибегнуть к нему снова он сможет не раньше, чем через 5 лет после предыдущего обращения (п. 1.2 ст. 4 № 360-ФЗ).

Пример. Елизарова в 2019 г. выходит на пенсию по старости. На накопительной части пенсии у нее числится 55 000 руб. Размер предполагаемой пенсии – 10 400 руб. Может ли она получить единовременную выплату? Рассчитаем, какой была бы ее накопительная пенсия. Для этого общая сумма на счете делится на период ожидаемой выплаты. В 2019 г. он составляет 252 месяца, до этого был 246 месяцев. Получается, что накопительная пенсия составила бы: 55 000/252 = 218,25 руб. Сравниваем эту цифру со страховой пенсией. Накопительная выплата составляет: 218,25*100/10 400 = 2,1%. Это меньше 5%. Следовательно, единовременную выплату Елизаровой сделают, и она получит на руки 55 000 руб. после выхода на пенсию.

Порядок оформления

То, как получить причитающуюся единовременную выплату, зависит от того, куда именно человек направлял отчисления. Порядок изложен в следующих нормативных актах:

  • при переводе денег в ПФР – Постановление Правительства РФ № 1047 от 21 декабря 2009 г.;
  • при совершении выплат в НПФ – Постановление Правительства РФ № 1048 от 21 декабря 2009 г.

Чаще всего люди доверяют свои средства именно ПФР. Тогда за получением выплаты они могут пойти в МФЦ или любое отделение Пенсионного Фонда (необязательно по месту регистрации или проживания). Обратиться в ПФР можно лично, через законного представителя.

Также заявление можно отправить по почте или заполнить форму прямо на сайте pfrf.ru (если есть активная учетная запись). В перечне услуг находите раздел «Пенсии» и в графе «Подать заявление» выбираете единовременную выплату.

В открывшейся форме нужно указать сведения о территориальном отделении ПФР (туда, где назначили страховую пенсию), заявителе и самой выплате (основания для получения – причина выхода на пенсию).

Здесь же сразу указывается способ получения денег. Как и для обычной пенсии, деньги перечисляются через Почту России, банк или специализированную компанию, занимающуюся доставкой таких выплат.

Три формы выплат пенсии

Виды пенсии

В соответствии с законодательством РФ за счет средств пенсионных накоплений выплата может проводиться в нескольких вариантах:

  • накопительная выплата;
  • срочная выплата;
  • выплата средств эмеритальных сбережений единовременно.

Каждый гражданин РФ получает право на оформление накопительной части пенсии при выходе на заслуженный отдых. После 2015 года этим правом можно пользоваться раз в 5 лет. Подавать документы на получение подобной выплаты можно без срочности в любое время, главное, чтобы при обращении в ПФР был собран весь необходимый пакет документов. После подачи запроса ответ от ПФР о принятом решении придет заявителю в письменной форме в течение месяца.

Единоразовая выплата пенсионных накоплений осуществляется россиянам эмеритального возраста, которые получают пенсию по нетрудоспособности или материальную помощь по причине утраты кормильца в семье.

Важно! Получить единовременную выплату НЧП могут россияне, чья накопительная часть не превышает 5% от трудовой пенсии по возрасту, а также те, кто получат выплаты по пенсионному гособеспечению.

Россияне имеют право на получение срочной выплаты эмеритальных накоплений, при этом ее продолжительность не может быть менее 10 лет, хотя точный срок определяет сам пенсионер. Оформить такую выплату можно в том случае, когда человек достиг эмеритального возраста, а его пенсионные сбережения сформированы за счет отчислений работодателя. В этом случае учитываются поступления от Программы госсофинансирования пенсии, отчисления страны на софинансирование и доход от их инвестиций, а также материнский капитал, направленный на формирование пенсии.

Накопительная же пенсия при наличии эмеритальных накоплений и при условии достижения необходимого возраста платится пожизненно и каждый месяц. Ожидаемый период такой выплаты составляет 20 лет (240 месяцев).

Кому положена единовременная выплата НЧП?

Единовременная выплата НЧП

Единовременную выплату НЧП могут получить застрахованные граждане, отвечающие следующим критериям:

  • те, кто получает трудовую пенсию по нетрудоспособности или по утере кормильца в семье либо граждане, находящиеся на пенсионном гособеспечении, не имеющие права на получение трудовой пенсии по возрасту из-за недостаточного стажа и/или размера персонального пенсионного коэффициента, но достигшие общеустановленного эмеритального возраста;
  • те, у кого величина НЧП составила бы 5% и менее к величине трудовой пенсии по возрасту, учитывая фиксированные выплаты к трудовой пенсии по возрасту и их повышение, рассчитанное на момент формирования НЧП, но лишь только при условии подтверждения соответствующего возраста.

Если застрахованной особе ранее уже была установлена накопительная эмеритура, единовременная выплата НЧП ей не полагается.

Чтобы узнать полагается ли человеку единовременная выплата НЧП, ему нужно обратиться в пенсионный фонд по месту жительства с паспортом и СНИЛС. Данные о НЧП также можно просмотреть на портале Госуслуги либо воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте пенсионного фонда. Для расчетов в калькуляторе необходимо ввести свой возраст, гендерную принадлежность, официальный трудовой стаж, средний заработок и усредненные поступления на персональный счет.

Порядок получения единовременной выплаты НЧП наследниками

Человек может еще при жизни определить своих правопреемников, которым может отойти часть его эмеритальных накоплений. Для определения наследников и их доли в НЧП застрахованная особа должна обратиться в ПФР при здравии. Если до смерти она этого не сделает, то НЧП будет распределяться между родственниками в соответствии с законодательством: в первую очередь на него могут претендовать дети и супруги, затем остальные родственники.

Чтобы получить единовременную выплату НЧП мертвого родственника, наследникам нужно не позже 6 месяцев с момента смерти пенсионера персонально, почтой или через представителя обратиться в ПФР. Наследники одной очереди получают выплату НЧП умершего в равных частях. Наследники второй очереди могут претендовать на сбережения только в случае отсутствия первоочередных правопреемников.

Наследники могут получить единовременную выплату НЧП только в том случае, если пенсионер умер до того, как ему назначили выплату накоплений, либо выплата была назначена, но фактически не получена человеком при жизни. Также наследники могут претендовать на невыплаченный остаток сбережений в случае перерасчета размера выплат.

Если застрахованная особа получала бессрочную накопительную пенсию, наследники в случае смерти пенсионера ничего не получают.

Получение единовременной накопительной части пенсии 2.63 (52.5%) 8 голос Поделитесь:

Накопительная пенсия

После пенсионной реформы 2015 года накопительная часть трудовой пенсии перешла в самостоятельный вид — накопительную пенсию. До 31 декабря 2015 года гражданам 1967 года рождения и моложе можно было выбрать: формировать накопительную пенсию или отказаться от отчислений взносов на нее. Если гражданин выбрал вариант с накоплением средств, то он может перечислять их в ПФР, выбрав Управляющую компанию (УК) или перевести пенсионные накопления в Негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Получить выплаты накопительной пенсии можно только при достижении 60 лет мужчинами и 55 лет женщинами, либо возраста, позволяющего оформить страховую пенсию по старости досрочно, с учетом нормативов, действующих на 31.12.2018 г. (то есть без учета изменений, введенных законом о повышении пенсионного возраста с 2019 года).

Так как пенсионный возраст повышается, а нормативы по возрасту для накопительной пенсии остались «заморожены», получается, что гражданин может получить пенсионные накопления до выхода на пенсию.

  • Получить пенсионные накопления можно тремя способами: единовременно, в виде срочной выплаты или в виде накопительной части пенсии.
  • Размер выплаты при этом зависит от суммы пенсионных накоплений, а также от выбранного способа получения.
  • Обращаться за назначением накопительных выплат необходимо в ПФР или НПФ, в зависимости от того, кому было доверено их формирование.
  • В случае смерти застрахованного лица, средства пенсионных накоплений могут быть переданы по наследству при определенных условиях.

Размер пенсионных накоплений застрахованного лица

На размер накопительной пенсии застрахованного лица влияет сумма средств, внесенных на ее формирование и учтенных на его индивидуальном лицевом счете (ИЛС) в ПФР или на его пенсионном счете в НПФ.

Размер пенсионных накоплений ежегодно 1 августа корректируется исходя из сумм средств, поступивших на ее финансирование, которые не были учтены в расчете при назначении или в предыдущей корректировке.

Расчет накопительной выплаты производится по формуле:

НП = ПН / Т,

где:

  • НП — размер накопительной пенсии;
  • ПН — сумма средств пенсионных накоплений получателя на день назначения выплаты;
  • Т — ожидаемый период выплаты пенсии (количество месяцев). Он ежегодно устанавливается законодательно и в 2018 году составляет 246 месяцев.

В случае обращения за назначением накопительной пенсии позже срока, когда у получателя наступило на нее право, ожидаемый период выплаты сокращается за каждый целый год отсрочки ее назначения на 12 месяцев, но не может быть меньше 168 месяцев.

Как выбрать НПФ: рейтинги доходности и надежности

Для размещения средств пенсионных накоплений гражданин должен выбрать управляющую компанию (УК) или негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Один раз в пять лет НПФ можно поменять на другой, либо перевести формирование средств в УК. Это возможно сделать и раньше (досрочно) — один раз в год, при этом может произойти потеря дохода от инвестиций.

Существует ряд основных критериев, по которым выбирать НПФ лучше всего:

  • Рейтинг надежности. Стоит обратить внимание на фонд, имеющий наиболее высокую и стабильную степень надежности. Для ее определения можно использовать данные рейтинговых агентств, например «Эксперт РА» или «Национальное рейтинговое агентство». Не стоит доверять НПФ, у которого рейтинг был отозван.
  • Возраст. Чем старше фонд, тем больше его опыт инвестиций, накоплений, резервов, пенсионных выплат. Желательно, чтобы фонд начал работать в докризисное время 1998 года. Если его деятельность была эффективной в сложных финансовых условиях, возможно, он сможет успешно управлять средствами накоплений в подобных ситуациях и в будущем.
  • Доходность фонда. Этот критерий несет информацию о том, насколько успешны финансовые операции фонда. Ее можно увидеть на сайте НПФ, рейтинговых агентств, определить по данным Федеральной Службы по Финансовым рынкам (ФСФР).
  • Учредители. Лучше всего, если учредителями фонда являются крупные промышленные предприятия. Такие фонды считаются более надежными, по сравнению с теми, которые учреждены частными лицами или малоизвестными маленькими компаниями.

Для справки

У каждого уважающего себя фонда должен быть свой сайт, который содержит всю необходимую информацию о себе, изложенную в доступном для понимания виде. Плюсом будет наличие личного кабинета, чтобы застрахованное лицо могло отслеживать движение средств на своем лицевом счете.

Кроме информации представляемой фондом, стоит почитать отзывы о нем, размещаемые его клиентами на сайтах в интернете, соц. сетях. Если фонд малоизвестен и информация о нем ограничена, возможно, он новичок на рынке и такому фонду доверять не стоит.

Перевод пенсии в негосударственный пенсионный фонд (НПФ)

Выбранный НПФ обязательно должен иметь лицензию на осуществление пенсионного страхования и должен быть включен в систему гарантирования сохранности накоплений. Список НПФ, отвечающих требованиям законодательства можно посмотреть на сайте Банка России. Для перевода пенсионных накоплений в НПФ нужно:

  • Обратиться в НПФ и заключить с ним договор на обязательное пенсионное страхование.
  • Подать в территориальный ПФР заявление о переходе в НПФ.

После рассмотрения обращения пенсионный фонд направляет застрахованному лицу уведомление. Если негосударственный пенсионный фонд соответствует законодательным требованиям, ПФР уведомит о положительном решении, если у фонда отозвана лицензия, в уведомлении будут сообщены причины отказа.

Как получить накопительную часть пенсии?

Если у гражданина формируется накопительная пенсия, обратиться за ее назначением он сможет в любое время после появления у него права на страховую пенсию по старости (в том числе досрочную).

Устанавливается накопительная пенсия независимо от того получает или нет гражданин другую пенсию или пожизненное ежемесячное содержание.

Назначение и выплату накоплений, а также организацию доставки производит тот фонд, которому гражданин доверил их формирование, в связи с этим обращаться за оформлением накопительного пособия ему следует:

  • в отделение НПФ, в котором пенсионные накопления формировались;
  • или в территориальный ПФР, если средства были переданы в УК.

По согласованию с работником, обратиться за назначением ему накопительной пенсии вправе и работодатель.

Условия назначения и необходимые документы для оформления

Назначение накопительной пенсии возможно при наличии у застрахованного лица пенсионных накоплений. Обратиться за установлением и доставкой накопительных выплат можно:

  • при личном визите в ПФР или НПФ;
  • через интернет на сайте ПФР или портал гос. услуг, или на сайте НПФ.

К заявлению о назначении накопительной пенсии нужно приложить все требуемые документы:

  1. паспорт гражданина РФ или вид на жительство (для иностранных лиц и не имеющих гражданства);
  2. свидетельство обязательного пенсионного страхования (СНИЛС);
  3. справка из ПФР о приобретении права на страховую пенсию по старости (для представления в НПФ);
  4. документы, которые могут подтвердить страховой стаж и периоды, включаемые в него;
  5. дополнительно могут потребоваться иные данные.

Заявление будет принято к рассмотрению, если все необходимое будет представлено в срок до 5 рабочих дней со дня его подачи.

Если обращение за накопительной выплатой идет через представителя, необходимо предоставить доверенность и удостоверяющий его личность документ, если доверенность не заверена нотариально.

Можно ли снять до выхода на пенсию?

Получить пенсионные накопления раньше срока выхода на пенсию нельзя. Право на назначение накопительных выплат у гражданина возникает одновременно с правом на страховую пенсию по старости, при этом:

  • Выплата пенсионных накоплений может быть установлена гражданину раньше достижения им пенсионного возраста, но только в случае, если он заработал досрочное назначение страховой пенсии по старости.
  • В зависимости от того какая сумма накоплений к моменту назначения выплат сформировалась, а также за счет каких средств они финансировались, накопительные выплаты существуют различных видов.

Виды выплат средств пенсионных накоплений

Виды выплат, предусмотренные законом от 28.12.2013 N 424-ФЗ «О накопительной пенсии», за счет средств пенсионных накоплений:

  • Единовременная выплата.
  • Срочная пенсионная выплата.
  • Накопительная пенсия.
  • Выплата пенсионных средств накоплений в случае смерти их получателя его наследникам.

При единовременной выплате все средства пенсионных накоплений выплачиваются разово одной суммой. Она назначается, если получателю не была установлена накопительная пенсия.

На единовременную выплату могут претендовать:

  • застрахованные лица, имеющие пенсионные накопления, размер которых равен 5% и меньше от суммы размеров страховой пенсии по старости с учетом фиксированной выплаты и накопительной пенсии по состоянию на день назначения накопительных выплат;
  • получатели, которым выплачивается страховая пенсия по инвалидности или в связи с потерей кормильца, либо государственное пенсионное пособие, у которых нет права на страховую пенсию по старости в связи с отсутствием требуемого страхового стажа или количества индивидуальных пенсионных баллов.

Срочную выплату могут получить граждане, которые формировали свои пенсионные накопления за счет:

  • дополнительных взносов, средств, направляемых по Программе софинансирования пенсии, включая взносы, поступающие с этой целью от работодателя, от государства, доходы от их инвестирования.
  • средств (или их части) материнского капитала, которые были направлены на формирование накопительной пенсии и доходов от их инвестирования.

Часть накоплений, состоящая их указанных средств, выплачивается ежемесячно в течение срока, определенного самими получателем, но не менее 10 лет. Накопительная пенсия выплачивается ежемесячно и пожизненно.

Наследование пенсии умершего пенсионера

В случае смерти гражданина средства его пенсионных накоплений могут быть переданы его наследникам. Это происходит при определенных условиях:

  1. Если смерть получателя выплат наступила до их назначения, средства пенсионных накоплений выплачиваются его преемникам, кроме направленных на формирование накопительной пенсии средств материнского капитала.
  2. Если застрахованное лицо ушло из жизни после установления накопительной пенсии, выплата средств по наследству законом не предусмотрена.
  3. В случае смерти получателя после назначения срочной выплаты, наследникам выплачивается остаток не выплаченных средств, кроме материнского капитала. Остаток средств материнского капитала выплачивается отцу ребенка или детям.

Правопреемниками пенсионных накоплений являются лица, которых гражданин указал в заявлении на распределение своих средств накоплений в случае его смерти или в договоре на обязательное пенсионное страхование. Такое заявление можно подать в фонд, формирующий накопления, при жизни в любое время.

Если сведения о наследниках отсутствуют, то правопреемство устанавливается в соответствии с действующим законодательством РФ.

Что выгоднее: накопительная или страховая пенсия?

Выгодно ли формировать накопительную пенсию? Для ответа на этот вопрос необходимо разобраться в ее плюсах и минусах:

  • Отчисления, направляемые на страховую пенсию, переводятся в пенсионные баллы и хранятся на счете в виде информации, а поступающие в ПФР средства используются государством для выплаты пенсионных пособий нынешним пенсионерам.
  • Взносы, направленные на формирование пенсионных накоплений, сохраняются на индивидуальном счете застрахованного в виде денег и государство ими распоряжаться не может.
  • Накопительная пенсия не индексируется, в отличие от страховой. Она инвестируется на рынке финансов, этот процесс может быть как прибыльным, так и убыточным.
  • В отличие от страховой, средства накопительной пенсии передаются по наследству в случае, если получатель не смог дожить до ее назначения или она была назначена, но получить он ее не успел.

В случае отзыва лицензии у выбранного НПФ накопленные средства будут сохранены и переданы в ПФР, но в размере перечисленных взносов без учета дохода от инвестиций.

При формировании пенсионных накоплений существуют нюансы:

  • Формирование накопительной пенсии уменьшает размер взносов, направляемых на страховую пенсию, снижая тем самым начисление пенсионных баллов, что скажется на размере будущей страховой выплаты.
  • На 2018 год продлен мораторий для отчисления взносов на накопительную пенсию, все перечисляемые страховые средства направляются на страховую пенсию.Однако формирование накоплений возможно за счет добровольных взносов за счет собственных средств или взносов работодателя, а также маткапилата.
  • При желании в дальнейшем можно отказаться от направления страховых взносов на накопительную пенсию, накопленные средства будут продолжать инвестироваться и их выплатят при назначении пенсионного обеспечения, а страховые перечисления будут идти только на страховую пенсию.

Что такое пенсионные накопления? Порядок выплат за счет средств пенсионных накоплений. Вопросы-ответы

Пенсионная реформа, которую по сей день пытаются изменить и внести коррективы, с 1 января 2002 года, позволила гражданам распоряжаться накопительной частью своей пенсии. Что такое накопительная часть пенсии? Каков порядок выплат накопительной части российским пенсионерам установлен и кто имеет право уже получить накопительную часть своей пенсии? В дополнение читайте статью: с 1 июля 2012 г. пенсионеры, имеющие накопительную часть пенсии, получат свои накопления.
Брошюра для скачивания: что такое накопительная пенсия (*.pdf)

Что такое пенсионные накопления?

Пенсионные накопления – это средства, зафиксированные на индивидуальном лицевом счете участника системы обязательного пенсионного страхования в ПФР (и, возможно, в НПФ). Включают в себя:

  • суммы страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, перечисленные работодателем в рамках обязательного пенсионного страхования;
  • для участников Программы государственного софинансирования пенсий – суммы уплаченных гражданами дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии; суммы взносов работодателей, если они являются третьей стороной Программы, а также суммы взносов, перечисленных государством на софинансирование формирования пенсионных накоплений;
  • суммы средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии;
  • доход от инвестирования указанных средств.

У каких граждан формируются пенсионные накопления?

Пенсионные накопления имеются у граждан 1967 года рождения и моложе, являющихся участниками системы обязательного пенсионного страхования. А также мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 годы работодателем уплачивались страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Накопительная часть трудовой пенсии формируется в добровольном порядке также у участников Программы государственного софинансирования пенсий, а также у лиц, направивших средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, на формирование накопительной части трудовой пенсии.

Кто такие «двухпроцентники»?

«Двухпроцентники» — это граждане старше 1967 года рождения, за которых работодателем перечислялись в период с 2002 по 2004 годы 2% на накопительную часть трудовой пенсии, и «исключенные» из накопительной системы в 2005 году (в связи с изменением пенсионного законодательства). При этом, эта категория граждан может формировать накопительную часть трудовой пенсии в рамках Программы государственного софинансирования пенсии.

Каков средний размер пенсионных накоплений «двухпроцентников»?

Размер суммы средств пенсионных накоплений в среднем составляет чуть более 5000 рублей.

Какие основные нововведения, касающиеся выплаты средств пенсионных накоплений, установлены Законом? (кратко)

Впервые в истории российской пенсионной системы закон дает гражданам возможность получать часть трудовой пенсии не только бессрочно, в рамках ежемесячных платежей (пенсионный капитал, разделенный на ожидаемый период выплаты трудовой пенсии), но и (при наличии прав) в качестве единовременной выплаты. Также гражданам предоставляется право получать в качестве срочной пенсионной выплаты средства пенсионных накоплений, сформированные за счет собственных дополнительных взносов.
Закон также расширяет возможности правопреемства пенсионных накоплений. Ранее правопреемники могли получить средства пенсионных накоплений застрахованного лица только в том случае, если он умер ДО назначения ему пенсии.
В соответствии с Законом, в случае смерти застрахованного лица, которому назначена срочная пенсионная выплата, оставшаяся невыплаченная часть подлежит выплате правопреемникам. Также Закон определяет вопросы правопреемства средств пенсионных накоплений, в случае направления на НЧП средств материнского (семейного) капитала (см. ниже).

Какие выплаты средств за счет пенсионных накоплений регламентируются данным Законом?

  • единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
  • срочная пенсионная выплата;
  • накопительная часть трудовой пенсии по старости;
  • выплата средств пенсионных накоплений застрахованного лица его правопреемникам, в случае его смерти.

Что такое единовременная выплата средств пенсионных накоплений (СПН), установленная Законом?

Некоторые категории граждан получили право обратиться в Пенсионный фонд Российской Федерации с заявлением о выплате им средств пенсионных накоплений не в расчете на ежемесячную выплату части общей суммы СПН, а в виде разовой выплаты.

Кто имеет право на получение единовременной выплаты средств пенсионных накоплений?

  • граждане, получающие трудовую пенсию по инвалидности или трудовую пенсию по случаю потери кормильца, либо получатели пенсий по государственному пенсионному обеспечению (социальной пенсии), которые не приобрели право на установление трудовой пенсии по старости (из-за отсутствия необходимого страхового стажа), но достигшие установленного возраста назначения трудовой пенсии по старости: женщины – 55 лет, мужчины – 60 лет;
  • ЛИБО: граждане, которым назначена трудовая пенсия по старости, если размер НЧП составляет 5% и менее по отношению ко всему размеру трудовой пенсии по старости (включая страховую и накопительную части).

Кем и как осуществляется единовременная выплата средств пенсионных накоплений?

Пенсионным фондом Российской Федерации и негосударственными пенсионными фондами – в зависимости от того, где застрахованное лицо формировало средства пенсионных накоплений. Порядок выплаты будет установлен Правительством Российской Федерации.

Что такое срочная пенсионная выплата? Из каких средств она формируется?

Срочная пенсионная выплата формируется только за счет дополнительных страховых взносов на накопительную часть будущей пенсии гражданина, т.е.:

  • добровольных взносов, которые гражданин сам перечислил в рамках Программы государственного софинансирования пенсий;
  • средств софинансирования его взносов со стороны государства (по правилам Программы государство удваивает взнос гражданина в пределах от 2 до 12 тысяч рублей в год);
  • дополнительных взносов работодателей (взносы, которые работодатель уплачивает на накопительную часть трудовой пенсии участников Программы государственного софинансирования сверх взносов в рамках обязательного пенсионного страхования);
  • дохода от инвестирования вышеперечисленных средств (через управляющую компанию или негосударственный пенсионный фонд);
  • средств материнского (семейного) капитала, направленных владельцем сертификата на формирование НЧТП, и дохода от их инвестирования.

Гражданин, формирующий таким образом накопительную часть пенсии, при возникновении у него права на назначение трудовой пенсии может по своему выбору:

  • получить вышеперечисленные СПН в виде срочной пенсионной выплаты;
  • Либо: в составе накопительной части трудовой пенсии (ежемесячная выплата, определенная с учетом ожидаемого периода выплаты пенсии. С 1 января 2012 года этот период – 18 лет или 216 месяцев.).

Продолжительность срочной пенсионной выплаты – не менее 10 лет. Т.е. гражданин, решивший получать СПН в виде срочной выплаты, сам определяет продолжительность ее получения.

В чем особенности срочной пенсионной выплаты (СПВ)?

  • Срочная пенсионная выплата формируется только за счет дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии гражданина (а не за счет взносов работодателя по обязательному пенсионному страхованию!). Т.е. за счет средств, поступающих в рамках Программы государственного софинансирования пенсий (взносы гражданина-участника, софинансирование государства, дополнительные взносы работодателей и доход от инвестирования этих средств), а также средств материнского (семейного) капитала, если владелец сертификата направляет их на НЧП.
  • В случае смерти застрахованного лица, оформившего СПВ, уже после назначения ему указанной выплаты невыплаченный остаток средств вправе получить правопреемники. Правопреемниками являются либо те, кого гражданин заранее указал в специальном заявлении в ПФР, либо правопреемники по закону. В первом случае правопреемником могут быть любые физические лица по выбору застрахованного лица. Во втором случае правопреемниками 1-ой очереди являются родители, супруги и дети умершего, 2-ой очереди – братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки.
  • Особенность правопреемства средств материнского капитала, оформленного в СПВ, — остаток средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, а также дохода от их инвестирования, подлежит выплате иному кругу правопреемников, которыми являются только отец ребенка (усыновитель) или ребенок (дети).
  • Продолжительность срочной пенсионной выплаты определяется застрахованным лицом, но не может быть менее 10 лет.

Если пенсионер выбрал СПВ на 10 лет, а умер раньше, то выплатят ли правопреемникам остаток его пенсионных накоплений?

В случае смерти застрахованного лица после назначения ему срочной пенсионной выплаты невыплаченный остаток средств вправе получить правопреемники (см. ответ на вопрос №11). При этом остаток средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, а также дохода от их инвестирования, подлежит выплате иному кругу правопреемников, которыми являются отец ребенка (усыновитель) или ребенок (дети).

Какой вид выплаты лучше – срочная или бессрочная?

Особенности каждого вида выплат, которые установлены Законом, перечислены в ответе на вопрос 11. «Что лучше» каждый человек решает для себя самостоятельно.
.

По каким правилам будет рассчитываться, и выплачиваться накопительная часть трудовой пенсии в 2012 году?

Размер накопительной части трудовой пенсии по старости в 2012 году будет определяться путем деления общей суммы пенсионных накоплений застрахованного лица, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии, по состоянию на день, с которого ему назначается накопительная часть трудовой пенсии по старости на 18 лет (216 месяцев) — ожидаемый период выплаты. С 1 января 2013 года продолжительность ожидаемого периода выплаты накопительной части трудовой пенсии по старости будет ежегодно определяться федеральным законом на основании официальных статистических данных о продолжительности жизни получателя этой части трудовой пенсии.

Если пенсионные накопления у человека в НПФ, кто будет выплачивать их?

При формировании пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде, выплату средств пенсионных накоплений будет осуществлять негосударственный пенсионный фонд, куда и следует обращаться гражданину (в т.ч. для оформления срочной пенсионной выплаты, получения единовременной выплаты средств пенсионных накоплений).

Как будет проводиться индексация (корректировка, повышение) накопительной части трудовой пенсии?

Корректировка размера накопительной части трудовой пенсии по старости и (или) размера срочной пенсионной выплаты будет производиться Пенсионным фондом Российской Федерации либо негосударственным пенсионным фондом (если пенсионные накопления гражданина формируются в НПФ) по двум основаниям:

  • с 1 августа каждого года, исходя из сумм средств пенсионных накоплений. Которые не были учтены при назначении выплаты или предыдущей корректировке;
  • по результатам инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в выплатной резерв.

Когда начнутся выплаты пенсионерам-участникам Программы государственного софинансирования пенсий?

Выплата средств пенсионных накоплений лицам, в том числе участникам Программы государственного софинансирования пенсии, будет осуществляться начиная с 1 июля 2012 года.

Облагаются ли выплаты пенсионерам за счет средств пенсионных накоплений налогом?

Выплаты, осуществляемы пенсионерам Пенсионным фондом Российской Федерации или негосударственным пенсионным фондом за счет средств пенсионных накоплений налогообложению не подлежат.

Можно ли наследовать денежные средства, перечисленные в рамках Программы государственного софинансирования пенсий?

По юридической терминологии средства пенсионных накоплений, сформированные в рамках Программы государственного софинансирования пенсий, не наследуются, а передаются правопреемникам (с практической точки зрения – это примерно то же самое).

  • Если гражданин, формировавший СПН, умер ДО назначения ему накопительной части трудовой пенсии по старости или до перерасчета размера этой части, то средства пенсионных накоплений передаются правопреемникам в полном объеме. Правопреемниками являются либо те, кого гражданин заранее указал в специальном заявлении в ПФР, либо правопреемники по закону. В первом случае правопреемником могут быть любые физические лица по выбору застрахованного лица. Во втором случае правопреемниками 1-ой очереди являются родители, супруги и дети умершего, 2-ой очереди – братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки.
  • Если гражданин, формировавший СПН, умер ПОСЛЕ назначения ему пенсии, и при этом он получал накопительную часть пенсии бессрочно (т.е. не выделял средства, поступающие в рамках Программы государственного софинансирования пенсий в срочную пенсионную выплату), средства пенсионных накоплений не передаются правопреемникам.
  • Если гражданин умер ПОСЛЕ назначения ему срочной пенсионной выплаты, невыплаченный остаток средств СПВ вправе получить правопреемники (см. ответ на вопрос №11).

Во всех случаях средства пенсионных накоплений, полученные правопреемниками не подлежат налогообложению.

Можно ли правопреемникам получить денежные средства, перечисленные в рамках Программы государственного софинансирования пенсий, если участник уже обратился за получением пенсии?

  • Если гражданин- участник Программы умер ПОСЛЕ назначения ему накопительной части трудовой пенсии по старости, и при этом он получал накопительную часть пенсии бессрочно (т.е. не выделял средства, поступающие в рамках Программы государственного софинансирования пенсий в срочную пенсионную выплату), средства пенсионных накоплений не передаются правопреемникам.
  • Если гражданин умер ПОСЛЕ назначения срочной пенсионной выплаты, невыплаченный остаток средств СПВ вправе получить правопреемники (см. ответ на вопрос №11).

При этом, средства пенсионных накоплений, полученные правопреемниками не подлежат налогообложению.

Кто может стать правопреемником средств пенсионных накоплений умершего участника Программы государственного софинансирования пенсии?

Правопреемниками являются либо те лица, кого гражданин-участник Программы заранее указал в специальном заявлении в ПФР, либо правопреемники по закону. В первом случае правопреемником могут быть любые физические лица по выбору застрахованного лица. Во втором случае правопреемниками 1-ой очереди являются родители, супруги и дети умершего, 2-ой очереди – братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки.

Будут ли правопреемники получать средства пенсионных накоплений, поступившие в результате софинансирования государства и средства, поступившие от работодателя?

Правопреемству подлежат все дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии гражданина, в т.ч.

  • добровольные взносы, которые гражданин сам перечислил в рамках Программы государственного софинансирования пенсий;
  • средства софинансирования его взносов со стороны государства (по правилам Программы государство удваивает взнос гражданина в пределах от 2 до 12 тысяч рублей в год);
  • дополнительные взносы работодателей (взносы, которые работодатель уплачивает на накопительную часть трудовой пенсии участников Программы государственного софинансирования сверх взносов по обязательному пенсионному страхованию);
  • доход от инвестирования вышеперечисленных средств через управляющую компанию или негосударственный пенсионный фонд.

НО! Эти средства полностью выплачиваются правопреемникам только в случае, если гражданин-участник Программы умер ДО назначения ему накопительной части трудовой пенсии. В случае, если гражданин умер ПОСЛЕ назначения ему накопительной части трудовой пенсии, но при этом при назначении пенсии он выделил средства пенсионных накоплений, поступавшие в рамках Программы государственного софинансирования, в срочную пенсионную выплату, правопреемники вправе получить невыплаченный остаток средств СПВ (см. также ответ на вопрос №11). Если гражданин- участник Программы умер ПОСЛЕ назначения ему накопительной части трудовой пенсии, и при этом он получал накопительную часть пенсии бессрочно (т.е. не выделял средства, поступающие в рамках Программы государственного софинансирования пенсий в срочную пенсионную выплату), средства пенсионных накоплений правопреемникам не передаются.

Каким способом правопреемник может получить средства пенсионных накоплений умершего застрахованного лица?

Правопреемники должны подать в любой территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации заявление о выплате им средств пенсионных накоплений умершего гражданина до истечения 6 месяцев со дня смерти гражданина. Решение о выплате принимается ПФР в течение 7-го месяца со дня смерти гражданина, а выплата средств пенсионных накоплений правопреемника осуществляется не позднее 15-го числа месяца, следующего за месяцем принятия решения о выплате. Средства пенсионных накоплений правопреемники могут получить либо через отделение почтовой связи, либо на банковский счет (по своему выбору).

Порядок выплаты накопительной пенсии изменится

Пенсионный фонд России выступил с предложением изменить порядок выплаты накопительной пенсии. По мнению ведомства необходимо поднять пороговую сумму накоплений, ниже которой пенсионер может получить всю сумму накоплений в виде единовременной выплаты, а не в виде «размазанных» ежемесячных платежей.

Напомним, что в настоящее время пенсионер имеет право получить свои пенсионные накопления единовременно, если «если рассчитанная для него накопительная пенсия (по состоянию на день назначения) меньше 5% от суммы общей пенсии». Если пенсионные накопления превышают данную сумму, то человеку назначается накопительная пенсия.

По мнению ведомства, накопительную пенсию (не в единовременном виде) нужно назначать лишь тем пенсионерам, у которых накопительная пенсия по состоянию на день её назначения оказывается выше 20% от федерального прожиточного минимума пенсионера. Остальным пенсионерам, по мнению ПФР, можно выплачивать пенсионные накопления единовременно.

Федеральный прожиточный минимум пенсионера на 2019 год составляет 8846 руб. (20% от этой суммы — 1770 рублей).

Как получить накопительную часть пенсии – законодательное регулирование

Накопительную часть страховой пенсии имеют право получать граждане, достигшие пенсионного возраста, на лицевой счет которых работодатели до 2015 г. перечисляли страховые взносы. К таким лицам относятся:

  • женщины 1957-1966 гг. р. и мужчины 1953-1966 гг. р., официально трудоустроенные в 2002-2004 гг.;
  • россияне 1967 г. р. и младше, работавшие в 2002-2014 гг.

Однако накопления формировались только у тех, кто выбрал распределение отчисления на страховую и накопительную часть. Кроме этого, граждане могли самостоятельно пополнять счет и в более поздние периоды, быть участниками государственного софинансирования, переводить на него материнский капитал, передавать финансы под управление НПФ.

Рис. 1. Принцип распределения взносов до 2015 г.

Порядок выплаты накопительной части пенсии ОПС установлен ФЗ-№360 «О пенсионных накоплениях» от 30.11.2011.

Сформированная НЧП, согласно ст. 2 этого законодательного акта, может выплачиваться:

  • единовременно;
  • срочно;
  • бессрочно;
  • передаваться по наследству.

Каждый тип выплат имеет свои особенности расчета и требования к получателям.

Читайте подробно о корпоративных пенсиях – в каких компаниях можно заработать

В 2019 году изменения затронули бессрочный тип платежей, расчет которого подчиняется п. 2 ст. 7 ФЗ-№ 424. Согласно методике расчета, утвержденной Постановлением № 531 от 2 июня 2015 г., изменен «период дожития», что неизбежно отразилось на суммах ежемесячных платежей.

Как рассчитывается размер бессрочных выплат из накопительной части пенсии

При расчете ежемесячных бессрочных платежей применяется формула:

НП = СМ/Т

где:

  • НП – размер ежемесячной накопительной пенсии;
  • СМ – сумма накоплений, включая доход от инвестирования;
  • Т – расчетный период времени, на протяжении которого будет выплачиваться пенсия в месяцах.

Срок выплат, или «период дожития», определяется государством и зависит от средней продолжительности жизни в России, которая рассчитывается ежегодно. На основании статистических данных высчитывается предполагаемый «период дожития» с учетом количества мужчин- и женщин-пенсионеров. Но это значение не становится окончательным, так как его сравнивают с максимальным, утвержденным в приложении к Постановлению № 531.

Таблица 1. Максимальный срок выплаты НП

Год «Период дожития», месяцев
2016 234
2017 240
2018 246
2019 252
2020 258

Источник: законодательные акты

Установленный на текущий год показатель не может превышать максимальное значение. Так как расчетный предполагаемый период на 2019 год составил 261 месяц, срок для выплаты бессрочных накоплений был установлен на уровне максимального значения – 252 месяца. В 2018 г. при расчете отталкивались от показателя 246 месяцев.

Пример. Савельева О.С. вышла на заслуженный отдых в феврале 2019 года. На ее индивидуальном счету к этому времени накопилось совместно с инвестиционным доходом 252 000 руб. Пенсионерке будет назначена выплата в размере 252 000/252=1 000 руб. ежемесячно. Если бы она получила право на оформление страховой пенсии в 2018 г., ежемесячный платеж составил бы 126 000/246 = 1 024 руб.

Сокращение периода выплат

Стандартно НП назначается одновременно со страховой по возрасту. Однако пенсионер имеет право отказаться от получения накопительной части. В таких случаях «период дожития», применяемый в расчетах на дату получения права на пенсионное обеспечение, сокращается на 12 месяцев за каждый год отсрочки. Однако минимальный порог не может быть меньше 168 месяцев.

Пример. При отказе от НП в 2019 г. через год пенсионерке Савельевой О.С. будет назначен платеж в размере 256 000/240 = 1 050 руб. Тогда как пенсионерам с аналогичными накоплениями, вышедшим на пенсию в 2020 г., будут выплачивать 256 000/258 = 976 руб. Если же женщина откажется от получения доплаты из накоплений на максимальный срок 168 месяцев, в 2033 г. ей будет назначена НП в размере 1 500 руб. без учета корректировки на инвестиционный доход.

Пенсия в таком случае увеличивается как за счет уменьшения расчетного периода выплат, так и благодаря увеличению накоплений. Кроме этого, неполученные деньги в случае смерти пенсионера в период отказа от пенсии могут наследоваться. Такие меры стимулируют граждан к более позднему обращению за назначением НП.


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *