Реализация имущества — это один из завершающих этапов банкротства, который проводится в отношении банкрота для покрытия требований его кредиторов. Расскажем, как реализуется имущество при банкротстве юридических и физических лиц.

Реализацией имущества банкрота занимаются в рамках конкурсного производства, оно регулируется гл. VII ФЗ от 26.10.2002 № 127 «О несостоятельности (банкротстве)» (ФЗ № 127). Реализация банкротов граждан регулируется гл. X этого ФЗ.

Арбитражный суд своим решением вводит конкурсное производство (КП). Длится оно полгода (вероятно продление на тот же срок). Суд назначает специального конкурсного (финансового) управляющего, он организует и контролирует имущественную реализацию и рассредоточивает средства, которые выручены в итоге продаж. Перед этим управляющий проводит собрание кредиторов, составляются их реестр и перечень претензий.

Как проводится производство

Алгоритм конкурсного производства для юридического лица:

1. Назначают управляющего для предприятия-банкрота (по итогам рассмотрения иска о введении конкурсного производства). К нему переходят все руководящие полномочия: он будет формировать отчетность, расторгать и заключать сделки, управлять счетами предприятия и т. п.
2. Издают приказ о выемке печатей и о том, что предыдущие руководители освобождены от обязанностей.
3. Оповещают ФНС о старте конкурсного производства.
4. Публикуют в СМИ информацию о банкроте с адресом для принятия заявлений кредиторов.
5. Формируют данные по активам банкрота. Собирают дебиторку.
6. Комплектуют конкурсную массу.
7. Создают реестр кредиторов.
8. Организуют реализацию имущества.
9. Ликвидируют обязательства перед кредиторами.
10. Закрывают расчетный счет.
11. Формируют отчет о проделанной работе и предоставляют его в суд.
12. Суд выносит решение о банкротстве.
13. Вносится финальная ликвидационная запись в ЕГРЮЛ.

Как проходит реализация имущества при банкротстве предприятия

Стоимость активов определяется в ходе проведения инвентаризации и включается в инвентаризационную имущественную опись. Для определения цены основных средств проводится экспертная оценка. Итоговые оценочные акты посылают в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве.

Реализация имущества юридического лица проводится через торги (конкурсы или аукционы).

Полные данные по реализуемому имуществу печатают в официальных ресурсах («Коммерсанте») плюс по воле кредиторов либо управляющего размещают на любых сайтах.

Арбитражный суд изучает и утверждает подготовленное конкурсным управляющим положение об условиях продажи, которое содержит сроки продажи, стартовую цену конкурсной массы и другие важные условия.

Особенности процедур

Аукцион проводят, поднимая цену лота на принятый организатором интервал в 5-10 %.

На закрытых торгах реализуется только ограниченно оборотоспособное имущество (спортивное, боевое оружие и др.). Участвовать в закрытых торгах могут лишь обладатели специальных разрешений.

Для продаж объектов культурного наследия (историко-культурных памятников) используют конкурс. Приобретатель такого имущества обязуется сохранять, содержать и охранять его.

Аукционы, торги могут проходить в электронном виде. Для этого управляющий подписывает договор с операторами электронных площадок. На госплощадках регистрируют бесплатно, на частных за это возможна плата. Регистрационный сбор может дополняться конкретным процентом с продажи лота.

Алгоритм проведения торгов

Начало торгов обязательно публично объявляется управляющим (за месяц до проведения, с точной датировкой). Участвуют податели заявок, которые при необходимости зачислили задаток. Лицам с недостоверной информацией, документами, подавшим неверное (по форме) заявление, которые не внесли задаток, откажут в участии.

Аукционным победителем становится последний заявитель наибольшей стоимости.

Результаты торгов фиксируются в протоколе, его подписывают и направляют победителю и управляющему (в двухдневный срок).

Сделку закрепляет договор купли-продажи между управляющим и победителем торгов. Победитель вносит средства в тридцатидневный срок после визирования договора. Деньги оказываются в конкурсной массе.

Всем, кроме победителя, возвращают задаток. Победитель в течение пяти дней подписывает договор, в течение месяца вносит деньги и обретает купленное.

Жаловаться на нарушения при проведении торгов можно как в суд, так и в ФАС. При удовлетворении жалобы сделки станут недействительными, а имущество будут продавать повторно.

Завершение процедуры реализации имущества при банкротстве

Завершается процедура отчетом управляющего по итогам конкурсного производства. Решение о завершении принимает арбитражный суд, после чего не позже 60 дней информация об этом поступает от судьи налоговикам, которые за 5 дней удаляют юридическое лицо из ЕГРЮЛ. Предприятие более не существует. Конкурсному управляющему выплачивается вознаграждение (ст. 20.6 ФЗ № 127).

Кратко порядок реализации имущества при банкротстве юридического лица выглядит как:

1. Аккредитование управляющего.
2. Опись имущества.
3. Оценка имущества.
4. Утверждение положения об условиях продажи.
5. Реализация имущества.
6. Отчет об итогах.

Порядок реализации имущества при банкротстве физического лица

Физическое лицо тоже может быть признано банкротом. Продажа его имущества — это крайняя мера, к которой прибегают, если более ранняя стадия банкротства — реструктуризация долгов — по ряду причин невозможна или была проведена с нарушениями. Продажа осуществляется следующим образом:

1. Арбитражный управляющий описывает всю собственность должника. Это могут быть транспорт, недвижимость, ценные бумаги, дорогие мебель, техника и т. д. Управляющий обязательно анализирует сделки гражданина за последние 3 года. Договоры, особенно дарственные, со взаимозависимыми (супругами, детьми, родителями, подчиненными и т. д.) могут быть аннулированы, тогда собственность оказывается в конкурсной массе.
2. Проводят оценку имущества с привлечением по необходимости независимых оценщиков, они установят в своем отчете рыночную стоимость вещей.
3. Публикуют объявление о проведении торгов, которые проходят как открытый электронный аукцион. Все связанные с этим траты покрывает гражданин.
4. Арбитражный управляющий или специализированная независимая компания проводят торги — не позже двух месяцев и в три этапа. Первый —– это аукцион «на повышение». Аукционный шаг здесь 5-10 % от стартовой цены. Побеждает предложивший больше всех денег. Второй этап — если на участие в торгах никто не заявился (либо участник единственный), тогда организатор вправе признать их несостоявшимися. Стартовая цена по отношению к рыночной понижается на 10-30 %. Третий этап — это публичное предложение с торгом на понижение. Снижение цены имущества может достигать 90 %. Нереализованные вещи физического лица возвращаются ему при соблюдении условий п. 5 ст. 213.26 ФЗ № 127. Передача нереализованного имущества кредитору при банкротстве гражданина возможна: по своей правовой природе этот вариант близок к отступному (ст. 142.1 ФЗ № 127). Применить эту статью к гражданам позволяет п. 1 ст. 213.1 ФЗ № 127.
5. Рассчитываются с кредиторами (в режиме ст. 213.27 ФЗ № 127), оплачивают судебные издержи, выплачивают вознаграждения управляющему и независимому организатору.
6. Управляющий отчитывается о продаже вещей физического лица суду и кредиторам. К такому отчету обязательно прикладываются все доказательства фактов продажи и расчетов с кредиторами. Если вырученных средств не хватило для оплаты всех долгов, оставшиеся списывают, физическое лицо становится банкротом, суд прекращает соответствующую процедуру.

Какое имущество подлежит реализации, а какое — нет

По ст. 213.25 ФЗ № 127, реализуется вся собственность гражданина, которая принадлежала ему как на время принятия решения о банкротстве, так и приобретенная после этого.

Защищено от этого имущество из ст. 446 ГПК:

• единственное не ипотечное жилое помещение (его части);
• земельные участки под такой недвижимостью (с ипотечным исключением);
• обычные обиходно-обстановочные домашние предметы, индивидуально пользуемые вещи (одежда, обувь и т. д.) за вычетом драгоценностей и иной роскоши (п. 60 Постановления Пленума Верховного суда РФ от 17.11.2015 № 50);
• профессионально необходимые вещи с ценой до 100 МРОТ;
• племенной, молочный и рабочий скот, олени, кролики, птица, пчелы, корма, хозпостройки для них, если все это не эксплуатируют для предпринимательства;
• посевные семена;
• еда и деньги общей суммой не меньше прожиточного минимума самого гражданина плюс его иждивенцев;
• топливо, которым семья физического лица отапливает свое жилье в холодный сезон и на котором готовит пищу;
• транспортное средство и другие принадлежности, необходимые гражданину по инвалидности;
• призы, госнаграды, почетные, памятные знаки гражданина.

Когда в собственности у банкрота только части реализуемых вещей (доля оформлена с близкими), реализация будет производиться. Доля гражданина-должника (по воле кредиторов) выделяется и идет на погашение его долгов, а стоимость доли другого человека возвращается ему после продажи вещи. Проблемы с продажей могут возникнуть при регистрации в жилье несовершеннолетних, тогда опека вряд ли разрешит продажу.

Определение о завершении реализации имущества гражданина

По ст. 213.28 ФЗ № 127, итогом рассмотрения отчета финансового управляющего считается судебное определение о завершении реализации имущества гражданина. Завершение расчетов по обязательствам освобождает гражданина-банкрота от последующего исполнения кредитных требований.

По ст. 213.30 ФЗ № 127, пятилетие после окончания процедуры реализации имущества физическое лицо, принимая на себя обязательства по кредитам или займам, должно указывать факт своего банкротства. Три года после окончания процедуры реализации имущества гражданин-банкрот не в праве занимать управленческие должности в юридическом лице, иным образом участвовать в его управлении. Такие же ограничения существуют по кредитным организациям (на 10 лет) и страховым организациям, негосударственным пенсионным фондам, управляющим компаниям инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов либо микрофинансовых компаний (на пять лет).

Важно В ходе корректировки состав конкурсной массы может меняться как в меньшую, так и большую сторону. По закону финансовый управляющий обязан провести анализ всех сделок, совершаемых гражданином за последние три года. Если среди них он выявит подозрительные и совершенные со взаимозависимыми лицами (супругой, детьми, родителями, подчиненными и пр.), то такие договора могут быть аннулированы, а отчужденное по ним имущество – возвращено в конкурсную массу. Особое внимание уделяется безвозмездным сделкам в пользу ближайших родственников (дарственным).

3. Оценка имущества

При необходимости к данному этапу привлекают независимого оценщика, который представит отчет о рыночной стоимости имущества должника.

4. Ходатайство управляющего о реализации имущества должника на торгах в суде

5. Объявление о торгах

Собственность банкрота должна продаваться в ходе открытых торгов в формате аукциона. Теперь все торги проводятся исключительно в электронной форме (согласно поправкам в законодательство от 2011 года). Информация о них (месте проведении и дате) должна быть опубликована в свободном доступе.

К сведению Стоит отметить, что все расходы, связанные с проведением торгов и публикацией сообщений в СМИ, ложатся на плечи должника.

6. Проведение торгов

В качестве организатора торгов реализации имущества физического лица при банкротстве может выступать как сам арбитражный управляющий, так и специализированная независимая компания (тогда имущество по описи должно быть передано в ее пользу). Торги должны быть проведены не позднее, чем через два месяца после наполнения конкурсной массы и передачи ее организаторы.
Торги проводятся в три этапа. На первом идет аукцион «на повышение». Организатор устанавливает определенный шаг аукциона в размере 5-10% от начальной стоимости, а стартовой становится рыночная цена имущества. Победителем становится участник, сумевший предложить наиболее высокую цену.

К сведению Если заявки на участие в торгах не были получены или же допустили одного участника, организатор торгов может принять решение о их признании несостоявшимися. В такой ситуации стартовая цена имущества устанавливается уже с дисконтом 10-30% по отношению к рыночной. О признании торгов несостоявшимися обязательно нужно опубликовать сообщения в СМИ.

Наконец, на последнем этапе публичного предложения идут торги на понижение. Здесь можно встретить имущество по цене, сниженной до 90% по отношению к рыночной. До публичного этапа обычно доходит только самое неликвидное имущество.

Имущество, которое не удалось реализовать в установленные сроки возвращается банкроту.

7. Расчеты с кредиторами

Когда конкурсная масса сформирована, начинаются расчеты с кредиторами, пропорционально предъявленным требованиям и в соответствии с утвержденной законодательством очередностью. Из вырученных средств также погашаются судебные издержки, выплачивается вознаграждение финансовому управляющему и независимому организатору.

8. Отчет управляющего перед кредиторами и судом

К отчету о реализации собственности гражданина должны быть предложены все документы, подтверждающие факт продажи и расчеты с кредиторами. Составляется реестр кредиторских требований с указанием размера погашенных обязательств должника.

Даже если вырученных средств для осуществления полных взаиморасчетов оказалось недостаточно, должника объявляют банкротом и остаток долгов подлежит списанию. Суд в завершении выносит вердикт о прекращении процедуры банкротства в отношении физического лица.

Особенности реализации собственности граждан

Всем имуществом физического лица на этапе конкурсного производства распоряжается арбитражный управляющий. Он от имени банкрота ведет все дела, которые касаются его имущественных прав. Должник при этом наделен правом обжалования действий финансового управляющего и решений суда.

К сведению Стоит учитывать, что реализация имущества рядового гражданина и лица, которое ранее находилось в статусе индивидуального предпринимателя, производится в соответствии с разными правилами. В отношении физического лица (не ИП) применяются положения ст. 110,111,112,139-140 ФЗ о несостоятельности. Тогда как имущество, предназначенное для ведения бизнеса, продается аналогично порядку, установленному для юридических лиц.

Имущество которое не может быть продано при банкротстве

На какое имущество не могут обратить взыскание при банкротстве? Его перечень установлен ст.446 ГПК РФ. К такой собственности физического лица-банкрота относится:

• единственная пригодная для проживания квартира или иная недвижимость (важно учитывать, что это правило не распространяется на единственное жилье, которое находится в залоге у банка по ипотеке, оно подлежит конфискации и реализации залоговым кредитором);
• земельные наделы (за исключения ипотечных);
• домашняя обстановка и предметы обихода, вещи индивидуального пользования, за исключением предметов роскоши;
• имущество, которое применяется физлицом в профессиональной деятельности (только если его стоимость ниже 100 МРОТ);
• семена и корма;
• продукты питания;
• деньги в сумме менее минимума, необходимого для проживания (он устанавливается в каждом регионе на текущий год);
• топливо;
• транспортные средства для инвалида и другое необходимое по состоянию здоровья имущество;
• призы, госнаграды, знаки, которыми награжден гражданин.

Важно Стоит отметить, что если должнику принадлежит не все реализуемое имущество при банкротстве, а доля или собственность оформлена совместно с женой, то она также подлежит изъятию и реализации. Сложности могут возникнуть только в случае, если в квартире прописаны несовершеннолетние. Тогда нужно получить дополнительно согласие органов опеки на такую сделку, которое вряд ли будет получено.

В других случаях кредиторы могут заявить требования о выделении доли гражданина в общем имуществе. Например, квартира находится в общедолевой собственности у супругов. По умолчанию доли супругов распределяются между ними в равных частях. После продажи квартиры половина вырученных средств отойдет на оплату долгов перед кредиторами, другие 50% вернут супруге.

Срок реализации имущества физических лиц

Законодательством установлено, что этап реализации имущества в ходе дел о банкротстве физического лица не может превышать 6 месяцев (обычно около 4 месяцев). На этот период в отношении должника вводятся ограничительные меры (запрет на отчуждение имущества, выезд заграницу и пр.). После чего финансовый управляющий обязан отчитаться о результатах работы перед кредиторами должника и судом.

При наличии объективных обстоятельств, указывающих на необходимость продления этапа реализации имущества, суд может пойти на встречу арбитражному управляющему. Например, если возникли сложности с возвратом незаконно отчужденного имущества в конкурсную массу. Причем, продлевать сроки управляющий вправе неоднократно. Обычно никто из сторон процесса не заинтересован в намеренном затягивании процесса о несостоятельности.

Опись имущества должника при банкротстве должна строго соответствовать законодательству. Понимание того, как должна осуществляться процедура реализации имущества должника при банкротстве юридического или физического лица, позволит лучше разобраться в особенностях торгов при обращении в органы. Поэтому стоит подробно рассмотреть, как именно реализуется имущество должников на торгах по банкротству и каковы особенности этой процедуры.

Банкротство: продажа имущества должников

Имущество заемщика при банкротстве реализуется на торгах четко в соответствии с законодательством. Так, данную процедуру регулирует ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)” Российской Федерации. Порядок продажи также описывается в ФЗ «Об исполнительном производстве” Российской Федерации.

То имущество, оценочная стоимость которого не превышает 30 000 рублей, задолжавшее лицо может продать самостоятельно. Вся собственность должника, стоимость которой превышает вышеуказанную сумму, проходит реализацию только через площадку аукциона.

Стоимость имущества должника на площадке торгов определяется в соответствии со средней стоимостью аналогичных товаров. Так, за счет исключения амортизации цена будет ниже рыночной.

На открытой площадке торгов в стоимость того или иного имущества заложены:

• Налоговые сборы.
• Заработная плата работников.
• Прибыль, которая планируется от соответствующей продажи.
• Стоимость аренды оборудования.
• Стоимость аренды недвижимости.
• И прочие расходы, которые несет продавец.

В соответствии с законом о банкротстве в случае продажи имущества должника государственным органом, личная выгода для продавца будет полностью исключена. Это связано с тем, что соответствующая лоту цена продажи не будет оказывать влияние на размер заработной платы назначенного конкурсного управляющего.

Обычно на оценку имущества должника при банкротстве влияет общее состояние той или иной собственности, а также его реальная стоимость на рынке. После на торгах будет утверждена средняя цена.

Однако данное правило не влияет на следующие виды имущества:

• Движимое имущество.
• Недвижимое имущество.
• Ценные бумаги.
• Вещи, которые представляют значительную ценность.

Так, в соответствии с законом о банкротстве реализация имущества должника на торгах, которое представляет достаточно большую ценность, после будет проводиться с независимой оценкой соответствующего лота. Однако торги по банкротству и продажа имущества должников также имеют свои определенные особенности. Так, если в ходе проведения торгов цена лота будет снижена, то и в продаже имущество также упадет.

Основная задача кредитора — это как можно быстрее погасить образовавшуюся задолженность в полном или частичном ее размере за счет осуществления торгов. На практике имущество намного быстрее покупают, если оно выставлено на продажу по достаточно низкой цене. По этой причине получение выгоды отходит на второй план.

Также законом предусмотрена определённая категория собственности, рыночная цена которой на торгах может упасть до 20%. В большинстве случаев это касается недвижимого имущества, которое находится под залогом.

Оценка имущества должника при банкротстве

Та собственность должника, которая дороже 30 000 рублей, продаётся в принудительном порядке. В определенных случаях продажей соответствующего конфиската будут уполномочены судебные приставы.

Для того чтобы покрыть образовавшуюся задолженность в полном или частичном размере, потребуется передать права на собственность кредитору. Для процесса реализации будет проведен соответствующий аукцион.

На торги попадают следующие виды собственности:

• Недвижимость.
• Транспортное средство.
• Ценные бумаги.
• Произведения искусства.
• Предметы, которые находятся в залоге.
• Антикварные предметы.
• Любая собственность, оценочная стоимость которой превышает 500 000 рублей.

При обращении на торги выставляется не только та собственность, которая полностью по праву принадлежит должнику. Также это касается и долевого имущества.

Продают собственность банкротов на соответствующих торгах только конкурсные управляющие. Согласно Федеральному закону «О банкротстве», его может назначить только арбитражный суд. Торги доступны любым заинтересованным лицам. По этой причине создаётся полная кристальность проводимой процедуры.

Существует 3 характерных этапа в процедуре торгов:

1. Первичные торги. На них обычно наблюдается рост стоимости лота, который прошел инвентаризацию. На данном этапе редко покупается собственность из-за довольно высокой цены.
2. Вторичные торги. Снижение стоимости на 10%.
3. Публичный аукцион. На данном этапе лоты обладают высокой ликвидностью, что в значительной мере увеличивает шансы на их продажу.

Сроки для проведения процедуры реализации на торгах

Российское законодательство отводит полгода на осуществление соответствующей процедуры взыскания на торгах. Данный срок также может быть увеличен на основании соответствующего обращения арбитражного управляющего.

В соответствии с ФЗ «О банкротстве» РФ кредитор имеет право подать заявление с требованием провести независимую опись и оценку собственности должника для дальнейшего взыскания. После того как предмет реализации был включён в Единый реестр сведений о несостоятельности, кредитор должен направить соответствующее ходатайство конкурсному управляющему в течение 10 календарных дней.

В том случае, если была одобрена процедура независимой экспертизы, то она должна быть проведена не позже 2 календарных месяцев с того момента, когда поступили соответствующие требования. Расходы на экспертизу возлагаются на должника. Сообщение о торгах публикуется в СМИ ещё до старта соответствующей процедуры. На это отводится 30 календарных дней.

Когда процесс описи и реализации собственности на торгах успешно подойдет к концу, конкурсный управляющий отправит вырученные денежные средства на счёт кредитора или кредиторов в установленном Законом порядке. Далее он предоставит отчёт о проведенном взыскании в арбитражный суд. Затем судья вынесет соответствующее решение, на основании которого процедура банкротства будет признана завершенной.

Вокруг процедуры реализации имущества банкрота ходит немало мифов, часто являющихся основными причинами отказа граждан в признании собственной некредитоспособности. Один из них говорит о том, что у должника заберут абсолютно все имущество, включая необходимые в быту микроволновки и чайники. Либо реализуют по бросовым ценам. Но на деле это далеко не так. Рассмотрим, как в действительности происходит поиск и оценка и имущества должника при банкротстве, а также как проводится сама процедура реализации.

Откуда берется имущество для реализации

Выявление, опись имущества должника в ходе банкротства и его дальнейшая оценка — процедура не из простых. Возлагается она на арбитражного управляющего, назначаемого судом на первом судебном заседании в рамках дела о банкротстве гражданина. При этом поиск и включение имущества в конкурсную массу происходит в следующем порядке:

1. Если заявление на банкротство подается должником, то он обязан представить суду подробную опись находящегося в его собственности имущества (даже если оно долевое).
2. Затем финуправляющий проверяет соответствие отраженной в описи информации с действительностью.
3. На следующем этапе финуправляющий проводит розыск имущества должника, умышленно или непреднамеренно скрытого им от суда. При подаче заявления на банкротство кредитором этот этап является начальным.
4. Затем арбитражным управляющим проводится анализ заключенных должником в течение последних 3 лет сделок на предмет законности. При выявлении подозрительных сделок в суд будет подано ходатайство об их аннулировании и включении высвободившегося имущества в конкурсную массу.
5. Затем финуправляющим будет исключено имущество, не подлежащее реализации.

Если финуправляющим будет установлен факт того, что должник пытался скрыть имущество от реализации, к гражданину могут быть применены меры уголовной или административной ответственности за попытку проведения фиктивного банкротства.

Оставшиеся имущественные средства должника будут включены в финальную опись с указанием их наименования, идентификатора, марки (модели).

Как производится оценка имущества

Оценка имущества должника при банкротстве выполняется непосредственно финансовым управляющим. Однако, законом предусмотрена возможность привлечения финуправляющим третьих лиц к процедуре оценки (профессиональных оценщиков), но оплата их участия в деле производится управляющим из средств собственного вознаграждения.

Сама оценка имущества проводится несколькими способами:

1. Способом коррекции потраченной на приобретение имущества суммы (полученной на основании чеков или квитанций) с учетом степени износа. Широко применяется в отношении бытовой техники и оборудования.
2. Путем определения среднерыночной стоимости имущества в ходе анализа объявлений о его продаже. Актуальный вариант для оценки стоимости автомобилей, инструмента и другого движимого имущества.
3. Способом определения величины затрат, необходимых для получения аналогичного имущества. Это актуально при оценке недвижимости. К примеру, финуправляющим рассчитывается средняя стоимость квартиры, к этой сумме добавляется величина затрат, необходимых для проведения в ней аналогичного ремонта.
4. Путем расчета возможной выгоды от владения имуществом. Актуально при продаже коммерческой недвижимости или производственного имущества. Арбитражным управляющим учитывается потенциальный доход, получаемый при прямом использовании и сдаче имущества в аренду.

После оценки имущества арбитражный управляющий разрабатывает и представляет в суд для утверждения план, определяющий сроки реализации имущества, порядок проведения расчетов с кредиторами. Длительность процедуры не должна превышать 6 месяцев, но по ходатайству сторон может быть продлена судом.

Закон о банкротстве №127-ФЗ предусматривает возможность оспаривания проведенной финансовым управляющим оценки имущества. Но тогда оспаривающие результат стороны (как кредиторы, так и сам должник), обязаны привлечь к процедуре профессионального оценщика, причем затраты на его участие будут возложены на них лично.

Какое имущество не включается в конкурсную массу

Согласно ст. 446 ГПК, в конкурсную массу не включается следующее имущество:

• единственное жилье и земельный участок, на котором оно расположено (за исключением находящихся в залоге или ипотеке);
• предметы обихода и личного пользования;
• инструменты и оборудование, необходимое для осуществления профессиональной деятельности (если их стоимость не превышает 100 МРОТ);
• скот и домашние животные (если содержатся в личных целях), места для их содержания и выращивания (стайки, амбары, клетки, инкубаторы);
• посевные семена и топливо, необходимые для достойного существования гражданина;
• имущество стоимостью до 10 тысяч рублей;
• еда и денежные средства в величине прожиточного минимума (плюс аналогичное количество еды и средств на иждивенцев);
• необходимые для нормальной жизнедеятельности инвалида инструменты, медицинские приборы, приспособления и транспорт;
• наградные и памятные знаки, призовые выигрыши.

Недвижимость и автомобили, включая залоговое имущество, драгоценности, предметы роскоши и имущественные ценности стоимостью свыше 10 тысяч рублей подлежат описи и включению в конкурсную массу для дальнейшей реализации. Также реализации подлежит все имущество ИП, поскольку процедура банкротства физического лица неразрывно связана с банкротством индивидуального предпринимателя.

Особенности реализации имущества

Реализация имущества должника проходит в несколько этапов:

1. Имущественные ценности стоимостью ниже 100 тысяч рублей реализуются путем прямых продаж, в том числе через подачу объявлений в газетах и профильных ресурсах.
2. Имущество дороже 100 тысяч рублей, а также недвижимость (вне зависимости от стоимости) может быть реализовано только в ходе открытых торгов. Для этого управляющий формирует лоты на специализированных торговых площадках с обязательной публикацией сведений на Федресурсе.
3. При продаже залогового имущества применяются установленные залогодержателем условия. Любые разногласия между кредитором-залогодержателем и арбитражным управляющим рассматриваются в суде. После продажи такого имущества 80% от вырученных средств будет направлено залогодержателю, остальное — другим кредиторам и на покрытие текущих расходов.

Нереализованное и в дальнейшем не востребованное кредиторами в ходе процедуры банкротства имущество будет возвращено должнику по акту приема-передачи.

Узнать больше о том, чем выгодно банкротство физических лиц и получить профессиональную помощь в деле о признании собственной финансовой несостоятельности вы можете, позвонив нам по телефону или задав свой вопрос кредитным юристам компании онлайн.

Даю согласие на обработку моих персональных данных в соответствии сполитикой конфиденциальности «Федеральный Центр Банкротства Граждан»

Закон о банкротстве установил особенности процедуры реализации имущества индивидуальных предпринимателей, признанных судом банкротами, но не выделил их для других граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью. Между тем такие граждане составляют абсолютное большинство населения страны, и процедура их банкротства имеет свои особенности.

Нередко даже опытный, практикующий арбитражный управляющий не сразу может разобраться во всех «тонких» моментах данной процедуры. А ведь от этого зависит успешность процесса. Есть несколько моментов, на которые стоит обратить внимание:

1.Реализация имущества как процедура, применяемая в деле о банкротстве гражданина

Положение о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества должника-гражданина, не являющегося действующим или бывшим индивидуальным предпринимателем, представляется его финансовым управляющим в арбитражный суд для утверждения. Такое имущество априори признается не использованным в предпринимательской деятельности и его реализация проводится по особым правилам, существенно отличающимся от правил реализации имущества действующего или бывшего индивидуального предпринимателя, осуществляемого в порядке продажи имущества юридических лиц, установленного Законом о банкротстве. Содержательно различия между такими правилами определяются тем, что в отношении гражданина действуют нормы статьи 213.26 «Реализация имущества гражданина», а в отношении действующего или бывшего индивидуального предпринимателя — нормы статьи 139 «Продажа имущества должника». Это разные процедуры, применяемые в делах о банкротстве должников.

Пройдите опрос по вероятности привлечения к СО

2.Опись имущества в целях реализации

Закон о банкротстве признает результатом проведения описи имущества гражданина-банкрота определение конкурсной массы, которая подлежит оценки в рамках процедуры его реализации. В состав такой массы должно войти все имущество должника, находящееся в его собственности на дату проведения описи, за исключением имущества, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданско-процессуальным законодательством. Перечень такого имущества содержится в статье 446 Гражданско-процессуального кодекса и оно должно быть исключено из конкурсной массы. Включение такого имущества в опись может быть обжаловано в суде по мотивированному ходатайству гражданина-банкрота и иных лиц, участвующих в реализации его имущества путем подачи заявления о нарушении их прав и законных интересов. По результатам рассмотрения такого заявления суд выносит определение, которое также может быть обжаловано. Следовательно, опись имущества финансовому управляющему следует составлять по разумному максимуму и пусть суд в процессе рассмотрения таких заявлений (ходатайств, жалоб) определяет, точнее, исключает из нее в рамках установленных законом норм имущество, на которое не может быть обращено взыскание.

3. Оценка имущества в целях реализации.

Оценка имущества гражданина, включенного в конкурсную массу, проводится финансовым управляющим самостоятельно, о чем финансовым управляющим принимается решение в письменной форме. При этом закон не содержит каких-либо иных требований к оценке, кроме ее письменного оформления. Тем самым результат оценки может иметь различное название (решение, заключение, положение или иное), и должен содержать лишь стартовую стоимость оцениваемого имущества в целях его реализации без необходимости ее письменных обоснований и на основании соответствующего заявления финансового управляющего утверждаемого судом с учетом возможной судебной корректировки осуществленной им оценки.

Проведение оценки — компетенция финансового управляющего, который должен обладать достаточным уровнем специальных знаний для проведения анализа финансового состояния должника и обязан это сделать. Привлечение им для такой оценки других лиц допускается только на основании определения суда и за свой счет. Собрание кредиторов может оспорить вышеупомянутое определение суда и провести собственную оценку имущества гражданина, части этого имущества, включенного в конкурсную массу, с привлечением оценщика и оплатой расходов его работы за счет лиц, голосовавших за принятие соответствующего решения.

4. Сроки проведения описи и оценки имущества в целях реализации.

Закон о банкротстве признает необходимость проведения описи и оценки имущества гражданина, признанного судом банкротом, в целях указания начальной цены продажи его имущества. Однако, в Х главе этого закона, содержащей специальные нормы банкротства гражданина, отсутствуют указания на сроки проведения этих мероприятий. Вместе с тем в этой главе предусматривается применение к банкротству гражданина положений других разделов данного закона. В качестве таковых, не противоречащих главе Х, в плане определения сроков проведения описи и оценки имущества должника можно рассматривать положения Закона о банкротстве, касающиеся действий конкурсного управляющего в рамках реализации процедуры конкурсного производства. Так, согласно пункта 2 статьи 129 срок инвентаризации имущества должника, признанного банкротом, не должен превышать 3-х месяцев с даты введения конкурсного производства, если судом не установлен более длительный срок. Согласно пункту 1 статьи 139 оценка такого имущества должна быть произведена в течение 2-х месяцев с даты первого поступления требования ее проведения одного из уполномоченных законом лиц.

5. Реализация имущества вне торгов.

Имущество гражданина-банкрота, часть этого имущества подлежат реализации на торгах в порядке, установленном Законом о банкротстве, если иное не предусмотрено решением собрания кредиторов или определением арбитражного суда. Вне торгов в формате прямых продаж может быть реализовано имущество, рыночная стоимость которого не превышает пятьсот тысяч рублей, в том числе неделимая вещь, сложная вещь, главная вещь и вещь, связанная с ней общим назначением (принадлежность). Однако это не касается, во-первых, драгоценностей и других предметов роскоши, стоимость которых превышает сто тысяч рублей, и, во-вторых, недвижимости вне зависимости от его стоимости, которые подлежат реализации исключительно на открытых торгах.

6. Реализация имущества, находящегося в залоге.

Имущество гражданина-банкрота, находящееся в залоге, рассматривается как предмет его предпринимательской деятельности и в отношении его реализации действуют правила продажи имущества должника — юридического лица, то есть нормы процедуры конкурсного производства. Соответственно конкурсный кредитор, требования которого обеспечены залогом реализуемого имущества, определяет продажную цену предмета залога, порядок и условия проведения торгов, порядок и условия обеспечения сохранности предмета залога. Поскольку начальную цену продажи залогового имущества обязан определить конкурсный кредитор, постольку он должен самостоятельно или с привлечением третьих лиц сформировать опись такого имущества и произвести за свой счет оценку его начальной стоимости. Если же конкурсный кредитор не представил финансовому управляющему в определенный срок (например, в течение 30 суток с момента его включения в реестр требования кредиторов) опись и оценку залогового имущества, а также порядок и условия проведения торгов, то все это может сделать финансовый управляющий самостоятельно, обратившись в суд с соответствующим заявлением о разногласиях и ходатайством об утверждении свое предложение начальной цены, порядка и условий продажи такого имущества. Конкурсный кредитор вправе оспорить такое предложение, особенно в части начальной цены, установление которой является его исключительной компетенцией, не подлежащей оспариванию финансовым управляющим.

7. Реализация общего совместного имущества.

Существенную особенность в процедуру реализации имущества гражданина-банкрота привносит тот факт, что это имущество принадлежит ему на праве общей совместной собственности с супругой (бывшей супругой). Это имущество нажито ими во время брака и возможен случай, когда оно зарегистрировано на супругу. Однако последнее обстоятельство не влияет на формирование конкурсной массы, в которую включается часть средств от реализации общего имущества супругов (бывших супругов), соответствующая доле гражданина-банкрота в таком имуществе, остальная часть этих средств выплачивается супруге (бывшей супруге). При этом раздел общего совместного имущества супругов осуществляется по правилам, установленным Семейным кодексом и на основании соответствующего заявления кредитора (кредиторов) гражданина в арбитражный суд, признавшего его банкротом и введшего процедуру реализации его имущества, которое учитывается финансовым управляющим при формировании и утверждении им в суде порядка, условий и сроков такой реализации.

Таким образом, существенными особенностями процедуры реализации имущества гражданина, отличающими ее от такой процедуры в отношении индивидуального предпринимателя и юридического лица является то, что она:

• предполагает опись имущества как меру взыскания по долгам, а не его инвентаризацию как проверку фактического наличия и соответствия данным бухгалтерского учета, который гражданин не обязан вести;

• включает проведение оценки такого имущества финансовым управляющим самостоятельно или за его счет, а не привлеченным оценщиком и за счет должника;

• допускает прямую продажу имущества кроме недвижимости и дорогостоящих предметов роскоши, а не его реализацию исключительно через аукцион или конкурс.

• ограничивает финансового управляющего в праве судебного оспаривания начальной цены продажи предмета залога, устанавливаемой конкурсным кредитором, требования которого обеспечены данным предметом;

• нейтрально относится к государственной регистрации права участников общей совместной собственности на недвижимое имущество, подлежащей реализации в порядке производства дела о банкротстве гражданина, являющегося одним из участников такой собственности и признанного банкротом.

Хотите узнать больше? Узнать подробнее об этих и других особенностях процедуры банкротства. Подписывайтесь на наши каналы.

Понравилась статья? Расскажи об этом друзьям

Рыков Иван

Основатель антикризисной юридической компании «Рыков групп»

Специализации: антикризисное управление и банкротство крупных предприятий и организаций; управление проблемными активами; взыскание дебиторской задолженности, деятельность коллекторов; субсидиарная ответственность по обязательствам должника.